СТРАХОВОЕ ДЕЛО

Автор: Смирнова Марина Александровна
Должность: преподаватель экономических и бухгалтерских дисциплин
Учебное заведение: ГАПОУ КК
Населённый пункт: город Лабинск, Краснодарский край
Наименование материала: Учебное пособие
Тема: СТРАХОВОЕ ДЕЛО
Раздел: среднее профессиональное

Министерство образования, науки и молодёжной политики

Краснодарского края

Государственное автономное профессиональное

образовательное учреждение Краснодарского края

«Лабинский аграрный техникум»

УЧЕБНОЕ ПОСОБИЕ

по учебной дисциплине СТРАХОВОЕ ДЕЛО

2020

СОДЕРЖАНИЕ

1. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ СТРАХОВАНИЯ

1.1. Сущность страховой защиты

1.2. Функции страхования

2. ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ СТРАХОВОГО ДЕЛА

2.1. Принципы организации страхового дела

2.2. Организационно-правовые формы страхования

2.3. Меры государственного регулирования страховой деятельности

2.4 Правовые (юридические) основы страхования

3. КЛАССИФИКАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ

3.1 Отрасли, подотрасли и виды страхования

3.2. Формы страхования.

4. ЭКОНОМИКО-ФИНАНСОВЫЕ ОСНОВЫ СТРАХОВОГО ДЕЛА

4.1 Построение страховых тарифов

4.2. Формирование и использование страховых резервов

4.3 Обеспечение финансовой устойчивости страховой компании

5. ИМУЩЕСТВЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ

5.1. Общие основы имущественного страхования

5.1.1. Заключение и прекращение договора имущественного страхования

5.1.2. Факторы, влияющие на степень риска при заключении договора страхования.

Увеличение степени риска

5.1.3. Двойное страхование

5.7.4. Экспертиза

5.1.5. Возвращенное имущество

5.2. Виды имущественного страхования

5.2.1. Страхование имущества предприятий и организаций

5.2.2. Страхование от огня (огневое страхование).

5.2.3. Страхование имущества граждан

5.2.4. Транспортное страхование

5.2.5. Страхование от убытков вследствие перерывов в производстве

5.2.6. Страхование коммерческих рисков

5.2.7. Страхование рисков новой техники и технологии

5.2.8. Другие виды имущественного страхования

6. ЛИЧНОЕ СТРАХОВАНИЕ

6.1. Страхование жизни

6.1.1. Смешанное страхование жизни

6.1.2. Другие виды страхования жизни

6.2. Страхование от несчастных случаев и болезней

6.3. Медицинское страхование.

7. СТРАХОВАНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ

7.1. Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств

7.2. Страхование гражданской ответственности на случай причинения вреда в процессе

хозяйственной и профессиональной деятельности

7.2.1. Страхование гражданской ответственности предприятий

7.2.2. Страхование ответственности производителей товаров

7.2.3. Страхование профессиональной ответственности

7.2.4. Страхование ответственности за неисполнение обязательств по коммерческому

кредиту (страхование делькредере)

7.3. Другие виды страхования гражданской ответственности

8. ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ И СОСТРАХОВАНИЕ

8.1. Перестрахование

8.2. Сострахование

1. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ СТРАХОВАНИЯ

Страхование в современных условиях – необходимый элемент производствен-

ных рыночных отношений. Рынок устроен так, что производственные отношения пре-

рываться не должны. Вместе с тем объективно отдельные люди, их дела постоянно под-

вержены различным опасностям. Страхование призвано обеспечить людей, их дела

страховой защитой от всех, или почти всех опасностей.

1.1. Сущность страховой защиты

Страховую защиту можно объяснить как двустороннюю реакцию человечества

на возможные опасности природного, техногенного, экономического, социального, эко-

логического и другого происхождения. С одной стороны, страховая защита вызывается

объективной потребностью физических и юридических лиц в сохранении своих имуще-

ственных интересов, связанных с различными сторонами жизнедеятельности. С другой

стороны, эта потребность сопровождается соответствующей способностью людей в

обеспечении названных интересов.

Если потребность в защите порождается страхом, а способность к защите осо-

знанием в силу этого страха необходимости создания соответствующих натуральных

или денежных фондов, при помощи которых можно обеспечить сохранность имуще-

ственных, личностных и прочих интересов людей, то можно сказать, что в действие

вступила система страховой защиты.

Таким образом, страховую защиту можно определить как осознанную потреб-

ность физических и юридических лиц в создании специальных страховых фондов для

восстановления имущества, здоровья, трудоспособности и личных доходов как самих

участников создания этих фондов, так и третьих лиц.

Общественная практика в течение длительного периода времени выработала три

основные формы организации страхового фонда:

1.Централизованные страховые (резервные) фонды. создаваемые за счет бюд-

жетных и других государственных средств. Формирование данных фондов осуще-

ствляется как в натуральной, так и в денежной форме. Государственные страховые(ре-

зервные) фонды находятся в распоряжении правительства.

2. Децентрализованные страховые фонды, создаваемые хозяйственными субъек-

тами в натуральной и денежной форме. Эти фонды предназначены для преодоления

временных затруднений в деятельности конкретного товаропроизводителя. Основным

источником формирования децентрализованных страховых фондов служат доходы

предприятия. Система создания и использования страховых фондов хозяйственных

субъектов классифицируется как самострахование.

3. Фонды страховых организаций, образуемые за счет страховых взносов заин-

тересованных в страховании сторон. Использование средств этих фондов осуще-

ствляется для возмещения возникшего ущерба в соответствии с условиями и правилами

страхования. Система создания и использования фондов страховых организаций и

представляет собой собственно страхование.

В настоящее время в РФ существенно изменяется соотношение между централи-

зованными, децентрализованными фондами и фондами специализированных страховых

организаций. Сдвиг происходит в сторону усиления роли страхования и самострахова-

ния. Государственные страховые фонды постепенно теряют свое доминирующее значе-

ние.

1.2. Функции страхования

Экономической сущности страхования соответствуют его функции, выражаю-

щие общественное назначение этой категории.

1. Рисковая функция. Поскольку вероятность ущерба (или страховой риск) носит

вероятностный характер, то именно в рамках действия рисковой функции происходит

перераспределение страхового фонда как в пространстве, так и во времени.

2. Предупредительная функция страхования состоит в том, что за счет части

средств страхового фонда финансируются мероприятия по уменьшению страхового

риска.

3. Сберегательная функция. В страховании жизни категория страхования в наи-

большей мере сближается с категорией кредита, так как происходит накопление по до-

говорам страхования определенных страховых сумм.

Сбережение денежных сумм .например, с помощью страхования на дожитие,

связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем са-

мым страхование может иметь и сберегательную функцию.

4. Контрольная функция страхования заключена в строго целевом формирова-

нии и использовании средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указан-

ных выше трех и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отноше-

ниях, в условиях страхования. В соответствии с контрольной функцией на основании

законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой

контроль за правильным проведением страховых операций.

Современное государство широко использует категорию страхования в форме

социального страхования и пенсионного обеспечения для общественной страховой за-

щиты граждан на случай болезни, потери трудоспособности ( в том числе по возрасту),

потери кормильца, наступления смерти.

2. ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ СТРАХОВОГО ДЕЛА

2.1. Принципы организации страхового дела

Главной принципиальной чертой организации страхового дела в современный

период является его демонополизация. Специальная статья Закона РФ "О страховании"

говорит о пресечении монополистической деятельности и недобросовестной конкурен-

ции на страховом рынке. Наряду с государственным страхованием возникло и развива-

ется частное страхование. Непременным условием формирования страхового рынка яв-

ляется конкуренция страховых организаций. Конкуренция, как правило, связана с до-

бровольным страхованием.

Конкуренция побуждает страховые организации разрабатывать и внедрять но-

вые виды страхования, постоянно их совершенствовать, расширять ассортимент стра-

ховых услуг, охватывать дополнительные сегменты рынка страховых услуг. При прове-

дении одинаковых видов страхования конкуренция между страховыми организациями

выражается в создании удобных форм заключения договора и уплаты страховых взно-

сов, снижении тарифных ставок, оперативности выплат страхового возмещения и стра-

хового покрытия.

Конкуренция во всех сферах – главное условие перехода к рыночной экономике.

Вместе с тем страхование – особый вид деятельности, призванный обеспечить страхо-

вую защиту физических и юридических лиц. Поэтому важно так организовать страхо-

вание, чтобы страховые компании не разорялись, не прекращали своей деятельности.

Это достигается особыми методами государственного регулирования страховой дея-

тельности, а также четкой разработкой юридических и экономических основ страхова-

ния. Отсюда второй принцип – необходимость государственного регулирования стра-

ховой деятельности, основанного на прочном юридическом и экономическом фунда-

менте. Конкретные меры государственного регулирования страховой деятельности мы

рассмотрим несколько позднее.

Соперничество в страховании, присущее конкуренции, нельзя рассматривать как

абсолютную категорию. Во многих случаях, особенно при принятии крупных рисков на

страхование, необходимо сотрудничество страховщиков. Это сотрудничество осуще-

ствляется в форме сострахования и перестрахования. Важным принципом организации

страхования как части международных экономических отношений является междуна-

родное сотрудничество в области страхования, что вызвано объективной необходимо-

стью в условиях углубления и расширения мирохозяйственных связей.

Таким образом, сотрудничество страховых организаций как внутри страны, так

и за рубежом является также важным принципом организации страхового дела.

2.2. Организационно-правовые формы страхования

В настоящее время в РФ наряду с государственным страхованием возникло и

развивается страхование, производимое различными частными компаниями, акционер-

ными обществами, обществами с ограниченной ответственностью. Практически все

возможные по нашему законодательству организационно-правовые формы сводятся к

следующим:

1. Государственное страхование – форма страхования, при которой в качестве

страховщика выступает государственная организация. Примером такой организации яв-

ляется государственная страховая компания "Росгосстрах", которая является акционер-

ным обществом открытого типа с уставным капиталом в 250 млн.руб., разделенным на

25 тысяч обыкновенных акций (по 1000 руб.). Она создана в соответствии с постанов-

лением Правительства РФ от 10.02.1992 г. № 76 "О создании Российской государствен-

ной страховой компании". "Росгосстрах" является правопреемником имущественных

прав и обязанностей, включая обязательства перед страхователем Правления Госстраха

РСФСР при бывшем Министерстве финансов РСФСР, а также республиканских, крае-

вых, областных и городских управлений Госстраха РСФСР.

Учредителем "Росгосстраха" от имени государства выступает Госкомимущество

России. Дочерние фирмы, филиалы и представительства входят в единую систему

"Росгосстраха". Дочерние фирмы, созданные ранее с участием Правления Госстраха

РФ на базе республиканских, краевых, областных и городских управлений Госстраха

РСФСР, доля участия Правления Госстраха в уставном фонде которых составляет не

менее 50% акций + одна, а также вновь создаваемые страховые организации являются

самостоятельными юридическими лицами, действуют в соответствии с уставами,

утвержденными Правлением Россгостраха, и действующим законодательством. Фир-

мы, филиалы и представительства имеют собственные балансы, которые входят в кон-

солидированный баланс "Росгосстраха". Фирмы, филиалы и представительства отвеча-

ют по обязательствам "Росгосстраха" в пределах средств, перечисленных в централизо-

ванные фонды, а "Росгосстрах" – по их обязательствам в пределах общего централизо-

ванного фонда.

2. Частное страхование или акционерное страхование – различные организа-

ционно-правовые формы, при образовании которых преобладает негосударственный

капитал. Закон "О страховании" не устанавливает каких-либо изъятий в отношении ор-

ганизационно-правовых форм в сфере страхового предпринимательства.

На практике преобладают страховые компании в форме обществ с ограниченной

ответственностью и акционерных обществ закрытого типа. Есть компании созданные в

форме акционерных обществ открытого типа.

При создании страховых компаний с иностранным участием предусмотрена воз-

можность создания компании только в форме общества с ограниченной ответственно-

стью или акционерного общества. При этом доля иностранного участия не может пре-

высить 49 процентов.

3. Взаимное страхование – такая организационная форма страховой защиты,

при которой каждый страхователь одновременно является членом страхового обще-

ства, т.е. это объединение страхователей в целях обеспечения взаимопомощи. Ему в

меньшей степени присуща коммерческая направленность, чем акционерному или част-

ному страхованию.

Возможность такой организационной формы страхования предусмотрена Зако-

ном "О страховании". Федеральной службой России по надзору за страховой деятель-

ностью разработан проект Положения об обществах взаимного страхования. При разра-

ботке проекта использован опыт дореволюционных обществ взаимного страхования,

действовавших в России. Общество взаимного страхования (ОВС) является некоммер-

ческой организацией и создается на базе профессионального, коммерческого или тер-

риториального единства участников и должно адаптироваться к нуждам местного насе-

ления или учету специфических потребностей различных социально-профессиональ-

ных групп. Цель распределение рисков, которые возникают как в профессиональной

деятельности, так и в личной жизни.

Общества взаимного страхования принадлежат самим страхователям, их капи-

тал формируется за счет страховой премии (взносов). Каждый полисодержатель высту-

пает в роли пайщика, а весь коллектив – страховщика каждого из них. Страхователи в

ОВС являются компаньонами одного и того же страхового предприятия. Задача ОВС

заключается в предоставлении членам объединения наиболее качественных услуг по

страхованию за приемлемую цену. Излишки, накопленные за отчетный период деятель-

ности общества, принадлежат его членам и используются на пополнение страховых вз-

носов. Распределение суммы чистого дохода среди членов ОВС производится пропор-

ционально их вкладам в тот или иной резервный фонд. Солидарная ответственность

членов общества ограничивается пределами их страховой суммы.

Члены ОВС управляют его деятельностью. Высшим органом управления являет-

ся общее собрание. Оно выбирает членов совета, правления и ревизионной комиссии.

Причем в правление и в совет могут быть избраны не только члены общества, но и по-

сторонние лица, число которых должно составлять не более 1/3.

Таким образом, деятельность ОВС не чисто коммерческая, и на него распростра-

няется льготное налогообложение.

Взаимное страхование существует везде в мире. ОВС занимают особое место на

рынках большинства индустриально развитых стран. В России в настоящее время нет

пока ни одного из-за отсутствия утвержденных нормативных актов.

4. Одной из форм коммерческого сотрудничества страховых организаций яв-

ляется совместное страхование (сострахование) (ст. 12 Закона "О страховании"). В

развитом виде это приводит к созданию пулов, страховых союзов, клубов.

5. Развитие страхового дела приводит к созданию союзов страховщиков. Цель

их создания – оказание методической и организационной помощи своим учредителям,

координация их деятельности по проведению различных видов страхования, участие в

подготовке законодательных актов, содействие научной разработке и др.

2.3. Меры государственного регулирования страховой деятельности

Государственное регулирование является необходимым элементом и принципом

организации страхового дела в любой стране. Целью государственного регулирования

является обеспечение формирования и развития эффективно функционирующего рынка

страховых услуг, создания необходимых условий для деятельности страховщиков раз-

личных организационно-правовых форм, защита интересов страхования.

В систему мер государственного регулирования входят:

1. Регистрация страховых организаций и выдача им лицензий на проведение

определенных видов страхования. Лицензия на проведение страховой деятельности вы-

дается в соответствии с условиями лицензирования страховой деятельности на террито-

рии РФ, утвержденной приказом Росстрахнадзора №02-02/08 от 19.05.94 г. Эти условия

определяют:

– форму лицензии и ее реквизиты;

– требования к владельцу лицензии (факт регистрации в качестве юридического

лица, факт оплаты уставного капитала и требования к его размеру в зависимости от

вида страхования;

– перечень документов, прикладываемых к заявлению на получение лицензии

(учредительные документы, документы, подтверждающие оплату уставного капитала,

бизнес-план на первый год деятельности, расчет соотношения активов и обязательств

по соответствующей форме, положение о порядке формирования и использования стра-

ховых резервов, при необходимости план по перестрахованию, баланс с приложением

отчета о финансовых результатах на последнюю отчетную дату, план размещения стра-

ховых резервов, правила по видам страхования, расчет страховых тарифов по соответ-

ствующей форме, сведения о руководителе и его заместителях);

– порядок рассмотрения документов и выдачи лицензии;

– порядок публикации сведений о страховщиках, получивших лицензии.

За выдачу лицензии взимается плата в установленном порядке, которая поступа-

ет в бюджет. При выявлении нарушений в деятельности страховых организаций госу-

дарственный орган по надзору за страховой деятельностью вправе приостановить или

ограничить действие лицензии либо принять решение о ее отзыве. Отказ в выдаче ли-

цензии, ее отзыв, приостановка и ограничения действия могут быть обжалованы в суде.

2. Контроль платежеспособности страховщика.

Страховщик обязан соблюдать нормативное соотношение между активами и

принятыми страховыми обязательствами, представляющее собой их разность, или сво-

бодные активы страховщика.

При этом под активами понимается имущество страховщика в виде основных

средств, материалов, денежных средств, а также финансовых вложений. Обязательства

характеризуют задолженность страховщика перед физическими и юридическими лица-

ми. Обязательства включают в себя страховые резервы, займы и кредиты банков, иные

заемные и привлеченные средства, резервы предстоящих расходов и платежей, расчет-

ные обязательства по перестраховочным операциям и другую кредиторскую задолжен-

ность.

Размер норматива свободных активов страховщика устанавливается:

• по видам страхования, иным, чем страхование жизни – 20% годовой суммы по-

ступлений страховых взносов, поступившим по операциям страхования и перестрахо-

вания;

• по страхованию жизни 5% резерва взносов по видам, относящимся к страхова-

нию жизни.

Методика расчета нормативного размера соотношения активов и обязательств

страховщиков утверждена приказом Росстрахнадзора от 28.04.93 № 02-04.14. Расчеты

по этой методике представляются государственному органу по надзору за страховой

деятельностью одновременно с представлением финансовой отчетности. Если фактиче-

ский размер свободных активов страховщика менее нормативного, он обязан принять

меры к оздоровлению финансового положения.

3. Установление правил размещения страховых резервов в целях обеспече-

ния финансовой устойчивости страховых организаций.

Страховые резервы согласно Закону РФ "О страховании" размещаются страхов-

щиками на принципах диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности.

Порядок использования средств страховых резервов определяется специальными пра-

вилами, утверждёнными Росстрахнадзором. Порядок использования средств страховых

резервов приведен ниже.

4. Контроль за правильностью расчета страховых тарифов. Более подробно

вопрос обоснования страховых тарифов рассматривается ниже.

5. Разработка форм и порядок статистической отчетности и контроль за фи-

нансовой отчетностью страховых организаций прежде всего со стороны Росстрахнад-

зора.

6. Другие меры государственного регулирования страховой деятельности.

Основными органами государственной власти, осуществляющими регулирова-

ние и надзор за страховой деятельностью являются следующие.

Департамент страхового надзора Министерства финансов РФ – бывшая Фе-

деральная служба России по надзору за страховой деятельностью – Росстрахнадзор.

Основными функциями этого органа являются:

–

выдача лицензий на осуществление страховой деятельности;

–

введение единого Государственного реестра страховщиков и их объединений;

–

ведение реестра страховых брокеров;

–

установление по согласованию с Минфином и Госкомстатом плана счетов и правил

бухгалтерского учета, показателей и форм учета страховых операций и отчетности;

–

установление сроков публикации годовых балансов и счетов прибылей (убытков)

страховщиков;

–

контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платежеспособ-

ности страховщиков;

–

установление правил формирования и размещения страховых резервов;

–

разработка нормативных и методических документов по вопросам страховой дея-

тельности в рамках компетенции;

–

обобщение страховой практики, представление предложений по совершенствова-

нию законодательства РФ о страховании.

Регламентированные права Департамента по надзору за страховой деятельно-

стью состоят в следующем:

–

получении необходимой для выполнения функций информации от страховщиков,

предприятий, учреждений, граждан;

–

проведении проверок соблюдения страховщиками законодательства РФ;

–

ограничении действия лицензий страховщиков, нарушающих Законодательство РФ;

–

обращении в арбитражный суд с иском о ликвидации страховщиков;

Государственный комитет РФ по антимонопольной политике и поддержке но-

вых экономических структур.

Государственная налоговая служба РФ.

Другие органы государственной власти РФ.

2.4 Правовые (юридические) основы страхования

Правовое регулирование страховых отношений охватывает права и обязанности

сторон, участвующих в страховании. Этими сторонами, прежде всего, являются стра-

ховщики и страхователи. Кроме того, в страховании участвуют и другие физические и

юридические лица – получатели страхового возмещения, если они не являются страхо-

вателями, финансовые, налоговые и правоохранительные органы, организации государ-

ственного управления и др.

Все правовые отношения, связанные с проведением страхования, можно подраз-

делить на две группы:

–

правоотношения, регулирующие собственно страхование, т.е. процесс фор-

мирования и использования страхового фонда,

–

правоотношения, возникающие по поводу организации страхового дела, т.е.

деятельности страховщиков, их взаимосвязи с банками, бюджетом, органами

государственного управления.

И те и другие отношения регулируются законодательными и Другими правовы-

ми актами. Принято считать, что первая группа правоотношений охватывается сферой

гражданского права, а вторая – государственной, административной, финансовой, уго-

ловной, процессуальной и другими отраслями и подотраслями права.

В настоящее время в РФ происходит формирование трехступенчатой системы

регулирования страхового дела (аналогично тому, как это осуществляется в развитых

странах).

I ступень – Общее гражданское право.

К этой ступени правового регулирования страхования следует отнести, прежде

всего, Гражданский кодекс (ГК) РФ часть 1 и 2 и др. подобные нормативные акты,

например Кодекс торгового мореплавания и др.

Гражданское право и соответственно гражданское законодательство регулируют

товарно-денежные и иные имущественные и неимущественные отношения, возникаю-

щие между субъектами гражданских правовых отношений. В качестве субъектов здесь

выступают граждане (физические лица), предприятия, организации, учреждения (юри-

дические лица) и властные государственные органы. Объектами гражданских правоот-

ношений являются материальные и денежные ценности, а также другие материальные

и нематериальные блага. В качестве объектов страховых отношений также выступают

материальные и денежные ценности (имущество, расходы, доходы), а также нематери-

альные личные блага человека -жизнь, здоровье, трудоспособность, т. е. семейные до-

ходы в связи с утратой здоровья или наступлением смерти в период страхования. Субъ-

ектами выступают страховщики, страхователи и третьи лица. Все это свидетельствует о

принадлежности страховых правоотношений к сфере гражданского права, к разделу

обязательственного права.

В части 1 ГК РФ установлены понятия, лежащие в основе страховых правоотно-

шений, такие, например, как физическое лицо, юридическое лицо, коммерческая и не-

коммерческая деятельность, определены основные организационно-правовые формы

предпринимательской деятельности, содержатся основы обязательственного права.

В части 2 ГК РФ, принятой 22.12.95, содержится специальная глава 48 "Страхо-

вание", в которой определены основы отношений по поводу страхования как отдельно-

го вида экономических отношений.

II ступень – Специальное законодательство.

Сюда относятся отдельные законы РФ, регулирующие отношения по поводу

страхования. К ним следует отнести, прежде всего, Закон РФ "О страховании", Закон

РФ "О медицинском страховании граждан в РФ" и другие федеральные законы, напри-

мер, "О налогообложении доходов от страховой деятельности".

Закон РФ "О страховании" призван создавать равные условия проведения стра-

хования для всех страховщиков на страховом рынке, как государственных, так и него-

сударственных, гарантировать защиту интересов страхователей, определять единые ме-

тодические положения по организации страхования и основные принципы государ-

ственного регулирования страховой деятельности.

III ступень – прочие нормативные акты, к которым относятся указы Президен-

та РФ, постановления Правительства, подзаконные акты министерств и ведомств.

Общие требования законодательства по регулированию отношений в области

страхования состоят в следующем. В законодательных актах первой и второй ступени

даются основные понятия, связанные со страховыми правоотношениями, содержатся

общие требования к договорам обязательного и добровольного страхования. Основные

требования, регулирующие отношения сторон по поводу страхования, содержатся в

Гражданском кодексе РФ (глава 48). В этой главе ГК содержится перечень интересов,

страхование которых не допускается:

– страхование противоправных интересов;

– страхование убытков от участия в играх, лотереях, пари;

– страхование расходов, к которым лицо может быть принуждено в целях осво-

бождения заложников.

Закон предусматривает письменную форму заключения договора. Несоблюде-

ние письменной формы влечет недействительность договора страхования, за исключе-

нием договора обязательного государственного страхования.

Договор страхования (как добровольного, так и обязательного) может быть за-

ключен путем составления одного документа (пункт 2 статьи 434 ГК РФ) либо путем

вручения страховщиком страхователю на основании его письменного или устного заяв-

ления страхового полиса (свидетельства, сертификата, квитанции), подписанного стра-

ховщиком. Принятие страхователем этих документов является согласием заключить

договор на предложенных страховщиком условиях. Для страховщиков заключение до-

говора страхования на предложенных страхователем условиях не является обязатель-

ным.

Как страхователь, так и страховщик должны иметь правоспособность и дее-

способность для вступления в страховые правоотношения. Для страховщика это, преж-

де всего, наличие лицензии и соответствующих учредительных документов, зареги-

стрированных надлежащим образом. Для страхователя – общие правила правоспособ-

ности и дееспособности согласно ГК РФ.

На договоры личного страхования распространяется правило о публичных дого-

ворах, содержащееся в статье 426 Кодекса. Публичный договор отличается от других

гражданско-правовых договоров следующими характерными чертами :

во-первых, в качестве одного из субъектов такого договора должна выступать

коммерческая организация (т.е. страховая компания – страховщик);

во-вторых, коммерческие организации должны вступать в договорные отноше-

ния с любыми физическими и юридическими лицами , которые к ним обращаются (т.е.

страхователями);

в-третьих, предметом договора , определяемого как публичный , должны высту-

пать обязанности по продаже товаров , выполнению работ или оказанию услуг , по сути

своей составляющие содержание именно той деятельности , которая по своему характе-

ру должна осуществляться коммерческой организацией в отношении каждого , кто к

ней обратится. В страховании предметом договора выступают обязанности страховщи-

ков по защите соответствующих имущественных интересов страхователей.

Основные требования к договору страхования состоят в следующем.

Договор страхования является соглашением между страхователем и страховщи-

ком, в силу которого страховщик обязуется при страховом случае произвести страхо-

вую выплату страхователю или лицу, в пользу которого заключен договор страхования,

а страхователь обязуется уплатить страховой взнос в установленные сроки.

Для заключения договора страхования страхователь представляет страховщику

письменное заявление по установленной форме либо иным допустимым способом заяв-

ляет о своем намерении заключить договор страхования. Факт заключения договора

страхования должен удостоверяться передаваемым страховщиком страхователю стра-

ховым свидетельством (полисом, сертификатом) с приложением правил страхования.

Страховое свидетельство должно содержать :

–

наименование документа;

–

наименование, юридический адрес и банковские реквизиты страховщика;

–

фамилию, имя, отчество или наименование страхователя и его адрес;

–

указание объекта страхования;

–

размер страховой суммы;

–

указание страхового риска;

–

размер страхового взноса, сроки и порядок его внесения;

–

срок действия договора;

–

порядок изменения и прекращения договора;

–

другие условия по соглашению сторон, в том числе дополнения к правилам страхо-

вания либо исключения из них;

–

подписи сторон.

В законе четко оговорены обязанности сторон. Так, страховщик обязан:

а) ознакомить страхователя с правилами страхования ;

б) в случае проведения страхователем мероприятий, уменьшивших риск наступления

страхового случая и размер возможного ущерба застрахованному имуществу, либо в

случае увеличения его действительной стоимости перезаключить по заявлению страхо-

вателя договор страхования с учетом этих обстоятельств ;

в) при страховом случае произвести страховую выплату в установленный договором

или законом срок. Если страховая выплата не произведена в установленный срок, стра-

ховщик уплачивает страхователю штраф в размере одного процента от суммы страхо-

вой выплаты за каждый день просрочки ;

г) возместить расходы, произведенные страхователем при страховом случае для

предотвращения или уменьшения ущерба застрахованному имуществу, если возмеще-

ние этих расходов предусмотрено правилами страхования. При этом не подлежат воз-

мещению указанные расходы в части, превышающей размер причиненного ущерба ;

д) не разглашать сведения о страхователе и его имущественном положении, за исклю-

чением случаев, предусмотренных законодательством РФ.

Договором страхования могут быть предусмотрены также Другие обязанности

страховщика.

Обязанности страхователя:

а) своевременно вносить страховые взносы ;

б) при заключении договора страхования сообщить страховщику о всех известных ему

обстоятельствах, имеющих значение для оценки страхового риска, а также о всех за-

ключенных или заключаемых договорах страхования в отношении данного объекта

страхования ;

в) принимать необходимые меры в целях предотвращения и уменьшения ущерба

застрахованному имуществу при страховом случае и сообщить страховщику о наступ-

лении страхового случая в сроки, установленные договором страхования.

Договором страхования могут быть предусмотрены также другие обязанности

страхователя.

При осуществлении страховой выплаты страховщик запрашивает сведения , свя-

занные со страховым случаем, у правоохранительных органов, банков, медицинских

учреждений и других предприятий, учреждений и организаций, располагающих инфор-

мацией об обстоятельствах страхового случая, а также вправе самостоятельно выяснять

причины и обстоятельства страхового случая. В свою очередь , предприятия, учрежде-

ния , организации обязаны сообщать страховщикам по их запросам сведения, связан-

ные со страховым случаем, включая сведения, составляющие коммерческую тайну.

При этом страховщики несут ответственность за их разглашение в любой форме, за ис-

ключением случаев, предусмотренных законодательством РФ.

Таким образом, основными документами страхования, подтверждающими за-

ключение на определенных условиях договора страхования, являются общие условия,

правила страхования и страховой сертификат (полис).

Законом также предусмотрена замена страхователя в договоре страхования, из-

ложены случаи, при которых возможен отказ от страховой выплаты и прекращение до-

говора страхования.

Замена страхователя в договоре страхования производится по следующим пра-

вилам :

1. В случае смерти страхователя, заключившего договор страхования имуще-

ства, права и обязанности страхователя переходят к лицу, принявшему это имущество в

порядке наследования. В других случаях замены страхователя его права и обязанности

переходят к новому собственнику с согласия страховщика, если договором или законом

не предусмотрено иное.

2. В случае смерти страхователя, заключившего договор личного страхования в

пользу третьего лица, права и обязанности, определяемые этим договором, переходят к

третьему лицу с его согласия. При невозможности выполнения этим лицом обязанно-

стей по договору страхования его права и обязанности могут перейти к лицам, осуще-

ствляющим в соответствии с законодательством РФ обязанности по охране прав и за-

конных интересов застрахованного лица.

3. Если в период действия договора страхования страхователь судом признан не-

дееспособным либо ограничен в дееспособности, права и обязанности такого страхова-

теля осуществляют его опекун или попечитель. При этом страхование ответственности

заканчивается с момента прекращения или ограничения дееспособности страхователя.

4. При реорганизации страхователя, являющегося юридическим лицом, в период

действия договора страхования его права и обязанности по этому договору переходят с

согласия страховщика к соответствующему правопреемнику в порядке, определяемом

законодательными актами РФ.

Договор страхования прекращается в следующих случаях, определенных зако-

ном :

а) истечения срока действия ;

б) исполнения страховщиком обязательств перед страхователем по договору в полном

объеме ;

в) неуплаты страхователем страховых взносов в установленные договором сроки;

г) ликвидации страхователя, являющегося юридическим лицом, или смерти страховате-

ля, являющегося физическим лицом, кроме случаев, предусмотренных законом РФ "О

страховании";

д) ликвидации страховщика в порядке, установленном законодательными актами РФ ;

е) принятия судом решения о признании договора страхования недействительным ;

ж) в других случаях, предусмотренных законодательными актами РФ.

Договор страхования может быть прекращен досрочно по требованию страхова-

теля или страховщика, если это предусмотрено условиями договора страхования, а так-

же по соглашению сторон. О намерении досрочного прекращения договора страхова-

ния стороны обязаны уведомить друг друга не менее чем за 30 дней до предполагаемой

даты прекращения договора страхования, если договором не предусмотрено иное.

В случае досрочного прекращения договора страхования по требованию страхо-

вателя страховщик возвращает ему страховые взносы за не истекший срок договора за

вычетом понесенных расходов; если требование страхователя обусловлено нарушением

страховщиком правил страхования, то последний возвращает страхователю внесенные

им страховые взносы полностью.

Договор страхования может быть признан недействительным судом. По закону

РФ «О страховании» договор считается недействительным в следующих случаях :

– если он заключен после страхового случая ;

– если объектом страхования является имущество, подлежащее конфискации на

основании вступившего в законную силу соответствующего решения суда.

Причинами для отказа в страховой выплате могут быть следующие случаи:

а) умышленные действия страхователя, застрахованного лица или выгодоприобретате-

ля, направленные на наступление страхового случая;

б) совершение страхователем или лицом, в пользу которого заключен договор страхо-

вания, умышленного преступления, находящегося в прямой причинной связи со стра-

ховым случаем ;

в) сообщение страхователем страховщику заведомо ложных сведений об объекте стра-

хования ;

г) получение страхователем соответствующего возмещения ущерба по имущественно-

му страхованию от лица, виновного в причинении этого ущерба;

д) другие случаи, предусмотренные законодательными актами.

Например, ГК РФ предусмотрено, что страховщик освобождается от выплаты

страхового возмещения и страховой суммы, если законом и договором страхования не

предусмотрено иное, также и в случаях:

–

воздействия ядерного взрыва, радиации или радиоактивного заражения ;

–

военных действий, а также маневров или иных военных мероприятий ;

–

гражданской войны, народных волнений всякого рода или забастовок;

–

убытков, возникших вследствие изъятия, конфискации, реквизиции, ареста или уни-

чтожения застрахованного имущества по распоряжению государственных органов.

Условиями договора страхования могут быть предусмотрены другие основания

для отказа в страховой выплате, если это не противоречит законодательству РФ.

Причем, решение об отказе в страховой выплате принимается страховщиком и сообща-

ется страхователю в письменной форме с мотивированным обоснованием причин отка-

за.

Суброгация

Важным правилом, предусмотренным ГК, является правило суброгации, которое

определяется следующим образом: к страховщику, уплатившему страховое возмеще-

ние, переходит в пределах уплаченной суммы право требования, которое страхователь

(выгодоприобретатель) имеет к лицу, ответственному за убытки, возмещенные в ре-

зультате страхования, если договором имущественного страхования не предусмотрено

иное. Однако условие договора, исключающее переход к страховщику права требова-

ния к лицу, умышленно причинившему убытки, ничтожно.

Страхователь (выгодоприобретатель) обязан передать страховщику все докумен-

ты и доказательства и сообщить ему все сведения, необходимые для осуществления

страховщиком перешедшего к нему права требования.

Если страхователь (выгодоприобретатель) отказался от своего права требования

к лицу, ответственному за убытки, возмещенные страховщиком , или осуществления

этого права стало невозможным по вине страхователя (выгодоприобретателя), страхов-

щик освобождается от уплаты страхового возмещения полностью или в соответствую-

щей части

вправе потребовать возврата излишне уплаченной суммы возмещения.

3. КЛАССИФИКАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ

Во всех странах имеется своя классификация страхования. В РФ она сложилась

исторически и в настоящее время эволюционирует.

3.1 Отрасли, подотрасли и виды страхования

В соответствии с Законом РФ "О страховании" всю совокупность страховых от-

ношений можно разделить на 3 отрасли. В основе деления страхования на отрасли ле-

жат отличия в объектах страхования

В личном страховании объектом страхования являются имущественные интере-

сы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением

страхователя или застрахованного лица. В соответствии с «Условиями лицензирования

страховой деятельности на территории РФ» к личному страхованию относятся:

Страхование жизни.

Страхование от несчастных случаев и болезней.

Медицинское страхование.

В имущественном страховании объектом страхования являются имущественные

интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом.

Имущественное страхование включает:

Страхование средств наземного транспорта.

Страхование средств воздушного транспорта.

Страхование средств водного транспорта.

Страхование грузов.

Страхование других видов имущества, кроме перечисленных выше.

Страхование финансовых рисков.

В страховании ответственности объектом страхования являются имущественные

интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности

или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу.

Страхование ответственности включает:

Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

Страхование гражданской ответственности перевозчика.

Страхование гражданской ответственности предприятий -источников повышенной

опасности.

Страхование профессиональной ответственности.

Страхование ответственности за неисполнение обязательств.

Страхование иных видов гражданской ответственности.

В основе деления страхования на отрасли лежат принципиальные различия в

объектах страхования. Деление страхования на отрасли не позволяет выявить те кон-

кретные страховые интересы физических и юридических лиц, которые дают возмож-

ность проводить страхование. Для конкретизации этих интересов выделяют из отраслей

страхования подотрасли и виды страхования.

Видом страхования называют страхование конкретных однородных объектов в

определенном объеме страховой ответственности по соответствующим тарифным став-

кам. Страховые отношения между страховщиком и страхователем осуществляются по

видам страхования. Более подробно содержание страховых отношений по отдельным

видам страхования рассмотрены в соответствующих разделах данного учебного посо-

бия. Приведем лишь примеры некоторых, наиболее распространенных видов страхова-

ния.

В качестве видов социального страхования выступают:

–

страхование пенсий по возрасту;

–

страхование пенсий по инвалидности;

–

страхование пенсий по случаю потери кормильца;

–

страхование льгот и другие.

В качестве видов личного страхования граждан могут быть названы:

–

смешанное страхование жизни;

–

страхование детей;

–

страхование от несчастных случаев;

–

страхование на случай смерти и утраты трудоспособности;

–

страхование дополнительной пенсии;

–

медицинское страхование;

–

другие виды личного страхования.

Видами страхования ответственности являются:

–

страхование автоответственности (владельца транспортных средств);

–

страхование ответственности работодателя на случай причинения вреда здоровью

работника;

–

страхование персональной ответственности перед третьими лицами из-за небрежно-

сти страхователя или членов его семьи;

–

страхование ответственности производителя товара (посредника или продавца)

перед потребителями и другими за вред, болезнь или убыток (ущерб), возникающие

в результате поставки товара;

–

страхование ответственности судовладельцев;

–

страхование персональной ответственности (например, адвоката, нотариуса, врача и

других специалистов);

–

другие виды страхования ответственности.

3.2. Формы страхования.

Наряду с классификацией страхования по отраслям, подотраслям и видам выде-

ляют формы страхования: обязательное и добровольное.

Обязательным называется такое страхование, когда государство устанавливает

обязательность внесения соответствующим кругом страхователей страховых платежей.

Обязательная форма страхования распространяется на приоритетные объекты страхо-

вой защиты, т.е. в случае, когда необходимость возмещения материального ущерба или

оказание иной денежной помощи задевает интересы не только конкретного пострадав-

шего лица, но и общественные интересы. ГК РФ (ст. 927) предусматривает обязатель-

ное государственное страхование, которое осуществляется страховыми организациями

за счет средств государственного бюджета, и обязательное страхование, которое долж-

но осуществляться за счет иных источников.

Примеры обязательного страхования:

–

социальное страхование во всех его видах;

–

медицинское страхование;

–

страхование военнослужащих;

–

страхование пассажиров;

–

страхование автоответственности (в большинстве стран);

–

страхование профессиональной ответственности для некоторых специалистов

(например, нотариусов в РФ).

Принципы обязательного страхования:

1. Обязательное страхование устанавливается законом, согласно которому

страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователи – вносить

причитающиеся страховые платежи.

Закон обычно предусматривает:

–

перечень подлежащих обязательному страхованию объектов;

–

объем страховой ответственности;

–

уровень или нормы страхового обеспечения;

–

порядок установления тарифных ставок или средние разницы этих ставок с предо-

ставлением права их дифференциации на местах;

–

периодичность внесения страховых платежей;

–

основные права и обязанности страховщика и страхователя.

2. Сплошной охват указанных в законе объектов. Для этого проводится еже-

годно регистрация застрахованных объектов, начисление страховых платежей и их взи-

мание в установленные сроки.

3. Бессрочность обязательного страхования (действует в течение всего срока

функционирования застрахованного объекта).

4. Нормирование страхового обеспечения по обязательному страхованию.

5. Обязательное страхование распространяется на объекты, указанные в за-

коне автоматически. Действие обязательного страхования независимо от внесения

страховых платежей. В законе предусмотрены последствия неосуществления страхова-

ния лицами, для которых оно является обязательным. Впервые предусмотрены послед-

ствия неосуществления страхования лицами, для которых оно является обязательным.

Это определено в статье 937 ГК РФ. В ней говорится, что лицо, в пользу которого по

закону должно быть осуществлено обязательное страхование, вправе потребовать в су-

дебном порядке его осуществления лицом, на которое возложена обязанность страхова-

ния. При наступлении страхового случая это лицо несет ответственность перед выгодо-

приобретателем на тех же условиях, на каких должно было быть выплачено страховое

возмещение при надлежащем страховании.

Принципы добровольного страхования.

1. Добровольное страхование действует в силу закона на добровольных началах.

Закон может определять подлежащие добровольному страхованию объекты и наиболее

общие условия страхования. Конкретные условия регулируются правилами страхова-

ния, которые разрабатываются страховщиком.

2. Добровольное участие в страховании в полной мере характерно только для

страхователей. Страховщик не имеет права отказаться от страхования объекта, если во-

леизъявление страхователя не противоречит условиям страхования. Это гарантирует за-

ключение договора страхования по первому требованию страхователя.

3. Выборочный охват добровольным страхованием, связанный с тем, что не все

страхователи изъявляют желание в нем участвовать. В условиях страхования могут

быть ограничения для заключения договоров.

4. Добровольное страхование всегда ограничено по срокам страхования. Есть

начало и окончание срока в договоре. Непрерывность добровольного страхования мож-

но обеспечить только путем повторного перезаключения договора на новый срок.

5. Добровольное страхование действует только при уплате разового или перио-

дических страховых взносов. Неуплата ведет к прекращению договора.

4. ЭКОНОМИКО-ФИНАНСОВЫЕ ОСНОВЫ СТРАХОВОГО ДЕЛА

Экономические основы деятельности страховой компании отличаются от других

видов деятельности в условиях рынка. Отличия касаются, прежде всего, вопросов фор-

мирования финансового потенциала и поддержания финансовой устойчивости страхов-

щика.

Основными источниками формирования финансового потенциала страховой

компании являются:

–

оплаченный уставный капитал;

–

страховые взносы (премии) клиентов;

–

доходы от инвестиционной деятельности;

Страховые взносы, уплачиваемые клиентами, являются основным источником

формирования страхового фонда компании, предназначенного обеспечить страховую

защиту страхователей и застрахованных лиц, а также возмещение расходов страховщи-

ка. Основная задача страхового фонда состоит в том, чтобы обеспечить страховую за-

щиту страхователей и застрахованных лиц, а также обеспечить возмещение расходов

страховщика.

4.1 Построение страховых тарифов

Страховой взнос (премия), уплачиваемый клиентом, определяется на основе

страховых тарифов по отдельным видам страхования.

Страховой тариф представляет собой ставку страхового взноса с единицы стра-

ховой суммы или объекта страхования. Таким образом, на основе страхового тарифа

определяются страховые платежи, которые формируют страховой фонд.

Принципы построения тарифов (тарифной политики) следующие:

1. Эквивалентность страховых отношений сторон. Это означает, что тариф дол-

жен максимально соответствовать вероятности ущерба. Тем самым обеспечивается воз-

вратность средств страхового фонда за тарифный период той совокупности страхова-

телей, для которых строились страховые тарифы. Принцип эквивалентности соответ-

ствует перераспределительной сущности страхования.

2. Доступность страховых тарифов для широкого круга страхователей. Чрезмер-

но высокие тарифные ставки становятся тормозом на пути развития страхования. Стра-

ховые взносы должны составлять такую часть дохода страхователя, которая не является

для него обременительной, иначе страхование может стать невыгодным. Доступность

тарифных ставок напрямую зависит от числа страхователей и количества застрахован-

ных объектов: чем больше число страхователей и количество застрахованных объектов

тем ниже страховой тариф.

3. Стабильность размеров страховых тарифов на протяжении длительного вре-

мени. Если тарифные ставки остаются неизменными в течение многих лет, у страхова-

телей укрепляется уверенность в солидности страховщика.

4. Расширение объема страховой ответственности, если это позволяют действу-

ющие тарифные ставки. Соблюдение данного принципа является приоритетным в дея-

тельности страховщика, поскольку чем шире объем страховой ответственности, тем

больше страхование соответствует потребностям страхователя. Расширение возможно

при снижении убыточности и неизменных тарифах.

5. Обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых операций. Это об-

щий принцип ценообразования на рынке, и страхование, как вид коммерческой дея-

тельности, в данном случае не исключение.

Страховые тарифы должны строиться таким образом, чтобы поступление стра-

ховых платежей постоянно покрывало расходы страховщика и даже обеспечивало не-

которое повышение доходов над расходами (прибыль страховщика).

При расчете тарифной ставки (или так называемой брутто-ставки) по отдельным

видам страхования производится расчет двух ее составляющих: нетто-ставки и нагруз-

ки к нетто-ставке (см. рис.).

Страховой тариф (брутто-ставка)

Нетто-ставка

Нагрузка к нетто-ставке

Часть, предназначен-

ная

для

страховых

выплат,

формирова-

ния страховых резер-

вов

Часть, предназначенная

для обеспечения

без-

убыточной

работы

страховщика (расходы

на ведение дела)

Отчисления

в фонд пре-

вентивных

мероприя-

тий

Прибыль

Нетто-ставка предназначена для формирования страхового фонда в его основной

части, которая предназначена для страховых выплат в форме страхового возмещения и

страхового обеспечения. Рассчитывается нетто-ставка исходя из вероятности нанесения

страхователям ущерба. Если условиями страхования предусматривается несколько ви-

дов страховой ответственности, то совокупная нетто-ставка может состоять из суммы

нескольких, частных нетто-ставок.

Нагрузка к нетто-ставке составляет меньшую часть брутто-ставки. В зависимо-

сти от формы и вида страхования она колеблется от 9 до 40%. Нагрузка к нетто-ставке

включает следующие накладные расходы страховщика:

–

оплату труда штатных и нештатных работников страховой организации;

–

аренду помещения;

–

плату за электроэнергию, отопление, водоснабжение, почтово-телеграфные, теле-

фонные расходы;

–

командировочные расходы;

–

другие расходы компании, связанные с выполнением ею своей деятельности;

–

отчисления в фонд превентивных (предупредительных) мероприятий;

–

прибыль компании.

4.2. Формирование и использование страховых резервов

Использование средств страхового фонда основано на принципе замкнутой рас-

кладки ущерба. На основе этого принципа осуществляется перераспределение средств

как в пространстве, так и во времени. Из-за несовпадения времени поступления средств

в страховой фонд и времени выплаты из него у страховщика образуются страховые ре-

зервы, которые страховщик может использовать на принципах диверсификации, воз-

вратности, прибыльности и ликвидности. Возможными направлениями использования

страховых резервов являются следующие:

–

государственные ценные бумаги;

–

ценные бумаги субъектов РФ и местных органов власти;

–

депозитные банковские вклады;

–

корпоративные ценные бумаги (акции, облигации, сертификаты и др.);

–

права собственности на долю участия в уставном капитале;

–

недвижимость (земля, квартиры, дома и другие виды);

–

валютные ценности;

–

денежная наличность.

Запрещается использование средств страховых резервов для:

–

предоставления займов (кредитов) физическим и юридическим лицам, кроме неко-

торых случаев, предусмотренных Законом. (Допускается только выдача ссуд стра-

хователям, заключившим договоры личного страхования, в пределах страховых

сумм по этим договорам);

–

заключения договоров купли-продажи, кроме случаев, предусмотренных правила-

ми;

–

приобретения акций и паев товарных и фондовых бирж;

–

вложения в интеллектуальную собственность;

–

инвестиций, не предусмотренных специальными Правилами размещения страховых

резервов.

В РФ размещение страховых резервов осуществляется в соответствии с Прави-

лами, утвержденными Росстрахнадзором – приказ № 02-02/06 от 14.03.95 г. Согласно

этим Правилам производится оценка соответствия инвестиционной деятельности в ча-

сти размещения страховых резервов установленным принципам. Критерием оценки яв-

ляется норматив соответствия (интегральный коэффициент), который определяется

следующим образом:

где С

– норматив соответствия инвестиционной деятельности страховой компании

принципам возвратности, прибыльности и ликвидности;

– коэффициент, соответствующий i-му направлению вложений;

= В

где В

– фактическая сумма вложений по i-му направлению, млн. руб.;

– норматив оценки i-го направления вложений.

Р – общая сумма страховых резервов, млн. руб.

Значения данных нормативов определены в Правилах размещения страховых ре-

зервов:

Направления размещение страховых резервов

вложения в государственные ценные бумаги

0,875

вложения в ценные бумаги, выпущенные органами государственной

власти субъектов РФ и органами местного самоуправления

0,500

вложения в банковские вклады (депозиты)

0,550

вложения в ценные бумаги предприятий

0,600

вложения в квартиры

0,663

вложения в другую недвижимость

0,588

вложения в валютные ценности

0,525

вложения в права собственности на долю в уставном капитале

0,125

вложения в средства резервов, находящиеся на расчетном счете

0,675

Расчет норматива С

производится отдельно по страховым резервам, сформиро-

ванным по договорам долгосрочного страхования жизни, и по страховым резервам,

сформированным по видам страхования, иным, чем страхование жизни.

Норматив соответствия не может быть ниже установленной величины. Правила

определяют также рекомендуемую величину норматива.

Виды страхования

Минимальная ве-

личина норматива

Рекомендуемая ве-

личина норматива

Долгосрочное

страхование

жизни

Иные виды страхования

0,510

0,490

0,680

0,640

В случае, если сложившаяся за квартал величина норматива соответствия ока-

жется ниже установленной Правилами, страховая компания обязана принять меры к

улучшению своего финансового положения и представить в органы страхового надзора

программу финансового оздоровления.

4.3 Обеспечение финансовой устойчивости страховой компании

Одним из важнейших условий организации страхового дела является финансо-

вая устойчивость страховщиков. Финансовая устойчивость страховой компании обес-

печивается:

–

размером оплаченного уставного капитала страховой компании;

–

размерами страховых резервов;

–

оптимальным портфелем размещения страховых резервов;

–

системой перестрахования;

–

обоснованностью страховых тарифов;

–

другими факторами.

Величина страховых резервов должна полностью покрывать суммы предстоя-

щих выплат по действующим договорам. Размер предстоящих выплат определяется на

основе тщательного анализа операций страховщика и трудоёмких математических рас-

чётов. Чем точнее проведены эти расчёты, тем точнее величина страховых резервов бу-

дет соответствовать будущим выплатам по страховым случаям.

Важной гарантией финансовой устойчивости страховой компании является на-

личие достаточных собственных средств. Они формируются из двух источников: за

счет взносов учредителей и за счет прибыли, получаемой в результате хозяйственной

деятельности.

Для оценки финансовой устойчивости страховой компании используется целая

система показателей и публикуемых рейтингов страховых компаний. За рубежом давно

существуют специализированные рейтинговые агентства, которые регулярно публику-

ют рейтинги страховых компаний и аналитические обзоры их деятельности. Всемирно

известными рейтинговыми агентствами в США являются Standard & Poor's, Moody's In-

vestors, Fitch Investors, Duff & Phelps, в которые обращаются многие страхователи и ин-

весторы для получения квалифицированной информации о деятельности страховщика

или перестраховщика. Например, агентство Standard & Poor's (S&P) присваивает следу-

ющие рейтинги по показателям финансовой устойчивости:

ААА

– наивысший;

АА+, АА, АА-

– высший;

А+, А, А-

– высокий;

ВВВ+, ВВВ, ВВВ-

– достаточный;

ВВ+, ВВ, ВВ-

В+, В, В-

ССС+, ССС, ССС-

СС, С

– ликвидация.

Для присвоения компании рейтинга анализируется большое количество финан-

совых показателей. Изучаются также управленческий опыт руководства, стратегия мар-

кетинга, политика компании по продаже полисов, политика компании по принятию

рисков и их перестрахованию, организационно-управленческая структура, включая

анализ материнских и дочерних компаний , инвестиционная политика компании и

многое другое.

Одними из основных показателей, характеризующих общие результаты деятель-

ности страховой компании являются следующие:

– отношение нетто-премии к собственным средствам:

< 300%

– отношение разницы в сборе нетто-премии за текущий и предыдущий годы к

нетто-премии за предыдущий год. Это отношение должно находиться в преде-

лах от –33% до +33% :

– 33% <

< +33%

Рассчитываются также другие показатели, характеризующие уровень платеже-

способности

5. ИМУЩЕСТВЕННОЕ СТРАХОВАНИЕ

К отрасли имущественного страхования согласно принятым в РФ нормативным

актам относятся различные виды страхования, связанные с владением, пользованием и

распоряжением имуществом.

5.1. Общие основы имущественного страхования

Имущественное страхование осуществляется в основном в форме добровольно-

го страхования, за исключением государственного имущества, передаваемого в аренду.

Страхователями выступают любые предприятия и организации различной организаци-

онно-правовой формы, а также физические лица. В имущественном страховании дей-

ствуют следующие основные требования, правила и обычаи.

По договорам имущественного страхования может быть застрахована любая

часть (группа) имущества. Юридические и физические лица могут застраховать имуще-

ство как в полной его оценке, т.е. по действительной, реальной стоимости, так и в опре-

деленной доле. При страховании имущества страховая сумма не может превышать его

действительной стоимости на момент заключения договора. Под его действительной

стоимостью чаще всего понимается восстановительная (балансовая) стоимость. Сторо-

ны не могут оспаривать страховую стоимость имущества, определенную в договоре

страхования, за исключением случаев, когда страховщик докажет, что он был намерен-

но введен в заблуждение страхователем. Если страховая сумма, определенная догово-

ром страхования, превышает страховую стоимость имущества, договор является недей-

ствительным в силу закона в той части страховой суммы, которая превышает действи-

тельную стоимость имущества на момент заключения договора.

В имущественном страховании при заключении договора страхования не на пол-

ную стоимость имущества действуют две системы возмещения ущерба: система про-

порционального возмещения и система первого риска.

При системе пропорционального страхового возмещения страхователю возме-

щается не вся сумма ущерба, а лишь столько процентов, на сколько застраховано иму-

щество. Например, если застраховано имущество на 60%, а не на полную стоимость, то

сумма ущерба подлежит возмещению лишь в пределах 60%. Предел страховой ответ-

ственности ограничен страховой суммой. Эта система является более распространен-

ной.

При системе первого риска предусматривается возмещение ущерба не более

страховой суммы, установленной в договоре страхования (в пределах полной стоимо-

сти имущества). Если сумма ущерба оказалась больше страховой суммы, то разница не

возмещается. При этом ущерб в пределах страховой суммы называется первым (возме-

щаемым) риском, а сверх страховой суммы – вторым (невозмещаемым) риском.

В условиях страхования предусматривается перечень страховых рисков, кото-

рые определяют различные виды страхования имущества. Определение перечня стра-

ховых случаев производится на основе двух подходов (методов):

1. Метод исключения, который предполагает, что в общих условиях и правилах

конкретного вида страхования содержится перечень страховых случаев, при наступле-

нии которых страховщик не несет ответственности, т.е. страховое возмещение не

выплачивается. Во всех остальных случаях гибели и/или повреждения имущества стра-

ховое возмещение выплачивается.

2. Метод включения, который предполагает, что в условиях и правилах страхо-

вания содержится полный перечень страховых случаев, при наступлении которых

выплачивается страховое возмещение Во всех остальных случаях страховщик не несет

ответственности за убытки.

Одним из условий имущественного страхования часто является определение

франшизы – неоплачиваемой части ущерба. Размер франшизы примерно равен за-

тратам страховщика на определение суммы ущерба. Франшиза может быть условной и

безусловной. Условная франшиза определяет неоплачиваемую часть ущерба в том слу-

чае, если размер ущерба меньше ее значения. Если размер ущерба превышает размер

условной франшизы, то она не учитывается при определении размера ущерба. Без-

условная франшиза определяет неоплачиваемую часть ущерба независимо от его раз-

мера. Франшиза устанавливается в процентах к страховой сумме или в абсолютном

значении.

5.1.1. Заключение и прекращение договора имущественного страхования

Договор страхования заключается на основании письменного заявления страхо-

вателя, составленного в двух экземплярах по установленной форме. При этом состав-

ляется отдельно заявление о добровольном страховании имущества, полученного пред-

приятием по договору имущественного найма и принятого от других организаций и

граждан. Если договор страхования заключается в отношении какой-либо части имуще-

ства (выборочное страхование), то к заявлению прилагается опись соответствующего

имущества.

Первый экземпляр заявления о страховании после исчисления страховых плате-

жей остается в делах страховой компании, а второй возвращается страхователю с указа-

нием суммы страховых платежей и сроков их уплаты. Договор оформляется выдачей

страхового свидетельства (полиса).

Договоры страхования имущества могут быть заключены на один год и на

неопределенный срок с ежегодным перерасчетом стоимости имущества и суммы годо-

вых платежей.

Договор, заключенный на неопределенный срок, считается продленным на сле-

дующий год при условии внесения до окончания текущего года определенной части

(обычно 20 – 25%) страховых платежей, рассчитанных на следующий год.

С предприятиями, деятельность которых носит сезонный характер, при страхо-

вании части имущества, а также имущества, принятого от других организаций и гра-

ждан (дополнительный договор), страховании на время проведения экспериментальных

или исследовательских работ, на время экспонирования на выставку может быть заклю-

чен договор страхования на срок не менее года (краткосрочный договор).

Страховые платежи по договорам страхования, заключенным на один год и на

неопределенный срок, могут уплачиваться как единовременно (в размере годовой сум-

мы платежей), так и в разные сроки, устанавливаемые в соответствии с общими прави-

лами.

Договор вступает в силу со следующего дня после уплаты исчисленных плате-

жей (всей суммы или определенной части). Если к установленному сроку платежи не

поступили, договор считается несостоявшимся.

5.1.2. Факторы, влияющие на степень риска при заключении договора

страхования. Увеличение степени риска

При заключении договора страхователь должен сообщить страховщику обо всех

ему известных обстоятельствах, оказывающих влияние на степень риска. При предна-

меренном нарушении страхователем этого обстоятельства страховщик имеет право во

время действия договора в течение одного месяца с момента получения сведений о по-

вышающем риск обстоятельстве расторгнуть договор.

Заявление о расторжении договора подается страхователю в письменном виде,

расторжение вступает в силу сразу после получения страхователем этого заявления.

При расторжении договора страхования часть премии, пропорциональная сроку с мо-

мента расторжения договора до момента окончания действия договора, если бы он не

был расторгнут, должна быть возвращена. Страховщик освобождается от выплаты воз-

мещения, если причиной наступления страхового случая послужило неизвестное ему

обстоятельство, повлиявшее на увеличение степени риска или оказавшее существенное

влияние на объем обязательств по выплате возмещения.

После представления заявления на страхование страхователь не имеет право

увеличивать степень риска или допускать ее увеличение без согласия страховщика.

Страхователь должен незамедлительно извещать страховщика о каждом случае увели-

чения степени риска, как только он узнает о таковом, даже если увеличение происходит

не по воле страхователя.

Об изменении производства в любом виде и объеме или о начале таких измене-

ний необходимо незамедлительно извещать страховщика.

К числу основных обязанностей страхователя по договорам имущественного

страхования относится соблюдение законных, официальных или согласованных в дого-

воре страхования мер безопасности. Если страхователь по своей вине нарушает одно из

обязательств, то страховщик имеет право в течение одного месяца с момента получения

известия о нарушении обязательств страхователем немедленно расторгнуть договор со

страхователем, известив об этом последнего документально, в письменном виде.

5.1.3. Двойное страхование

Под двойным (иногда называемым многократным) страхованием понимается

страхование одного и того же имущества у разных страховщиков на сумму, превышаю-

щую его действительную стоимость. Закон (ст. 951 ГК РФ) предусматривает ничтож-

ным договор страхования в той части, которая превышает страховую стоимость. Это

положение является общим для всех видов имущественного страхования.

В отношении двойного страхования действуют следующие правила:

Если страхователь страхует уже застрахованное имущество в других страховых ор-

ганизациях, он должен незамедлительно в письменном виде сообщить страховщику

сведения о других страхователях и страховых суммах.

Если страхователь преднамеренно или по грубой небрежности нарушает это обяза-

тельство, то страховщик вправе расторгнуть договор. Договор считается расторгну-

тым через месяц после поступления заявления о расторжении.

Если договором страхования предусмотрено собственное удержание (франшиза), то

страхователь не имеет права заключать какие-либо иные договоры страхования в

отношении этой франшизы.

Если при наступлении страхового случая в отношении застрахованного имущества

действовали также другие договоры страхования, возмещение ущерба распределя-

ется пропорционально соотношению страховых сумм, в которых имущество застра-

ховано каждым страховщиком, и каждый страховщик выплачивает возмещение

лишь в части, приходящейся на его долю.

5.7.4. Экспертиза

В случае, если страхователю и страховщику не удалось прийти к соглашению

при урегулировании размера страхового возмещения после наступления страхового

случая, а также по требованию одной из сторон для определения размера убытка может

назначаться экспертиза.

Если страхователю и страховщику не удалось прийти к соглашению относитель-

но организации или частного лица, которые будут проводить экспертизу, то стороны

должны придерживаться следующей процедуры:

а) любая сторона, назначив в письменном виде первого эксперта, может потре-

бовать от другой стороны назначить письменно второго эксперта. Если второй эксперт

не будет назначен в течение двух недель после получения письменного требования, то

сторона вправе потребовать назначения его через компетентный местный судебный ор-

ган;

б) оба эксперта назначаются письменно до начала экспертизы. Третьего эксперта

приглашают в качестве главного. Если стороны не могут договориться, то главный экс-

перт назначается по ходатайству одной стороны компетентным местным судебным ор-

ганом;

в) страховщик не имеет права назначить в качестве экспертов лиц, являющихся

конкурентами страхователя или имеющих с ним деловые контакты, а также лиц, служа-

щих у конкурентов или у деловых партнеров страхователя или состоящих с ними в ана-

логичных отношениях. В равной степени это относится и к назначению главного экс-

перта.

Заключение экспертов должно содержать:

а) список уничтоженного, поврежденного или утерянного имущества, а также его стра-

ховую стоимость на время наступления страхового случая;

б) для поврежденного имущества – размер ущерба;

в) существенные факты страхового случая;

г) возникшие расходы.

Эксперты одновременно передают обеим сторонам свои заключения. Если за-

ключения расходятся, то страховщик незамедлительно передает их главному эксперту.

Главный эксперт решает спорные вопросы.

Заключение экспертов или главного эксперта считается окончательным, если не

будет доказано, что оно значительно отличается от действительного положения вещей.

На основе этих окончательных заключений страховщик рассчитывает возмещение.

Каждая сторона несет расходы за своего эксперта. Расходы за главного эксперта

несут обе стороны в равной степени

5.1.5. Возвращенное имущество

Если страхователь обнаруживает местонахождение утраченного имущества, он

обязан незамедлительно сообщить об этом страховщику в письменном виде. Если стра-

хователь возвращает в свое владение какое-либо утраченное ранее имущество после

того, как получил возмещение за него в полном размере от стоимости этого имущества,

то страхователь должен вернуть возмещение или предоставить имущество в распоря-

жение страховщика. Страхователь имеет право выбора в течение двух недель с момента

получения от страховщика письменного требования. Если срок прошел, и не дал ника-

кого результата, то право выбора переходит к страховщику.

Если страхователь должен предоставить в распоряжение страховщика получен-

ное обратно имущество, то он должен передать страховщику право владения, собствен-

ности и другие права, возникающие в отношении этого имущества.

5.2. Виды имущественного страхования

Наиболее распространенными видами страхования имущества являются следующие.

страхование имущества предприятий и организаций;

страхование от огня (огневое страхование);

страхование имущества граждан;

транспортное страхование;

страхование от убытков вследствие перерывов в производстве;

страхование коммерческих рисков;

страхование рисков новой техники и технологии;

другие виды имущественного страхования.

5.2.1. Страхование имущества предприятий и организаций

Государственные и негосударственные предприятия, акционерные общества,

концерны и другие объединения могут заключать различного вида договоры страхова-

ния. По основному договору подлежит страхованию все имущество, принадлежащее

предприятию: здания, сооружения, передаточные устройства, силовые рабочие и дру-

гие машины, оборудование, транспортные средства, ловецкие и другие суда, орудия

лова, объекты незавершенного производства и капитального строительства, инвентарь,

готовая продукция, товары, сырье, материалы и другое имущество. Предприятие имеет

право страховать любую часть (группу) своего имущества. По дополнительным догово-

рам может быть застраховано:

–

имущество, полученное предприятием по договору имущественного найма (если

оно не застраховано у наймодателя) или принятое от других предприятий (организа-

ций) и населения для переработки, ремонта, перевозки, хранения, на комиссию и

т.д.;

–

имущество на время проведения экспериментальных или исследовательских работ,

экспонирования на выставках.

Имущество, переданное в аренду другим предприятиям и организациям, может

страховаться отдельно от остального собственного имущества.

Не подлежат обычно добровольному страхованию особо ценное имущество и

имущество, не имеющее объективной стоимостной оценки: документы, наличные день-

ги, ценные бумаги, драгоценные металлы и камни, рукописи, чертежи, планы и т.п.

Данное имущество, а также имущество, страховая охрана которого производится по

специфическим условиям (средства транспорта, передвижные строительные и другие

машины, сельскохозяйственные животные, деловая древесина и дрова на лесосеках и

во время сплава и др.), могут быть застрахованы на особых условиях как дополнение к

основному договору.

Не могут быть застрахованы по добровольному страхованию строения, сооруже-

ния и другое имущество, находящееся в зоне, которой угрожают обвалы, оползни, на-

воднения и другие стихийные бедствия с момента объявления в установленном порядке

о такой угрозе или составления компетентными органами (гидрометеослужбы и др.) со-

ответствующего документа (акта, заключения и т.п.), подтверждающего факт угрозы.

Исключение составляют случаи, когда договор страхования заключается на новый срок

(возобновляется) до конца истечения срока предыдущего договора и в пределах той

доли стоимости имущества, которая указана в предыдущем договоре страхования.

По правилам страхования имущества кооперативных и общественных организа-

ций также могут заключаться основной договор (собственного имущества) и дополни-

тельный договор (полученного, принятого имущества). Страхователями выступают по-

требительские, жилищно-строительные, дачно-строительные, гаражно-строительные

кооперативные организации, кооперативы по производству товаров народного потреб-

ления и обслуживания населения и др. Договоры страхования могут заключать, напри-

мер, в системе потребительской кооперации – сельские, городские, районные потреби-

тельские общества, совхозные и рабочие кооперативы, районные, областные, краевые,

республиканские союзы, снабженческие и сбытовые базы, магазины и т.д. Из обще-

ственных организаций страхователями являются профсоюзные, спортивные организа-

ции, общества охотников, рыболовов и др.

Непременное условие вступления в договорные страховые отношения – наличие

у соответствующих кооперативных и общественных предприятий или организаций

прав юридического лица, осуществление деятельности на основе коммерческого расче-

та. В сельскохозяйственных предприятиях различного типа (совхозы, колхозы,

арендные и фермерские хозяйства) страхование распространяется также практически

на все виды основных и оборотных фондов: здания, сооружения, сельскохозяйствен-

ную технику, транспортные средства, оборудование, продукцию, товары и другое иму-

щество.

Используемые религиозными организациями материальные ценности подразде-

ляются по их правовому статусу на две группы. Первую составляют государственные

строения и сооружения, сданные в аренду (пользование) религиозным организациям.

Эти объекты подлежат обязательному страхованию за счет средств религиозных орга-

низаций. Вторую группу образует имущество, на которое религиозные организации

имеют право собственности: приобретенное и созданное за счет собственных средств,

пожертвованное гражданами или организациями, переданное государством. Все эти

строения, предметы культа, объекты производственного, социального, благотворитель-

ного и иного назначения являются объектами добровольного страхования. Договоры

страхования могут заключаться с религиозными обществами, религиозными центрами

и управлениями, духовными учебными заведениями и другими зарегистрированными

религиозными организациями.

Основные условия страхования имущества предприятий

Страховая ответственность. По добровольному страхованию имущества госу-

дарственных и негосударственных предприятий, кооперативных и общественных орга-

низаций в основном предусмотрен одинаковый перечень страховых рисков. Возмеща-

ются убытки в случае гибели или повреждения имущества от пожара, удара молнии,

взрыва, наводнения, землетрясения , просадки грунта, бури, урагана, ливня, града, об-

вала, оползня, действия подпочвенных вод, селя, необычных для данной местности

сильных морозов и обильных снегопадов, прекращения подачи электроэнергии, вы-

званного стихийными бедствиями, аварий средств транспорта, отопительной, водопро-

водной, канализационной и других систем, проникновения воды из соседнего помеще-

ния.

Здания, сооружения и другое имущество считаются застрахованными также и на

тот случай, когда в связи с пожаром или при внезапной угрозе стихийного бедствия

необходимо было их разобрать или перенести на новое место. В сумму возмещаемого

ущерба включаются расходы на разборку здания, демонтаж оборудования, затраты на

перевозку имущества, на восстановление зданий и сооружений.

Ловецкие и другие суда, орудия лова, находящиеся в эксплуатации, считаются

застрахованными на случай гибели или повреждения их в результате бури, урагана,

шторма, цунами, тумана, наводнения, пожара, удара молнии, взрыва, кораблекрушения,

аварии, повреждения льдом или другими предметами, а также на случай пропажи судов

без вести или посадки их на мель.

Дополнительно имущество может быть застраховано от кражи со взломом (гра-

бежа), угона средств транспорта.

По договорам, заключаемым с государственными предприятиями, кооператива-

ми и общественными организациями, названная выше страховая ответственность едина

как для их собственного имущества, так и принятого от других предприятий (организа-

ций). Различие заключается лишь в следующем. По застрахованному собственному

имуществу (основной договор) возмещение выплачивается независимо от места нахо-

ждения имущества во время гибели или повреждения, включая перевозку, кроме случа-

ев, когда законодательством или договором установлена ответственность перевозчика

за гибель или повреждение груза.

За имущество, полученное страхователем по договору имущественного найма

или принятое от других организаций и населения, страховое возмещение выплачивает-

ся в случае гибели или повреждения его в тех местах, которые указаны в заявлении о

страховании.

При страховании имущества на время проведения экспериментальных и иссле-

довательских работ, а также экспонирования на выставке страхование начинается с мо-

мента, когда все имущество взято с постоянного места нахождения на предприятии (в

музее, выставке) для упаковки с целью транспортировки к месту проведения испыта-

ний или экспонирования. Действие договора распространяется на период временного

складирования, испытания или экспонирования и обратной транспортировки до тех

пор, пока имущество не будет установлено на постоянное место, указанное в страховом

свидетельстве (полисе).

Правилами страхования имущества государственных предприятий исключаются

из страховой ответственности:

–

убытки, происшедшие вследствие событий, неизбежных в процессе работы или

естественно вытекающих из нее (коррозии, гниения, естественного износа или дру-

гих естественных свойств);

–

убытки, причиненные застрахованному имуществу в результате обработки его ог-

нем, теплом или в результате иного термического воздействия на него с целью пере-

работки или в иных целях (например, для сушки, варки, глажения, копчения, жарки,

горячей обработки или плавления металлов и т.д.).

5.2.2. Страхование от огня (огневое страхование).

В зарубежной практике (а в последнее время и в РФ) большое распространение

получило огневое страхование, которое рассматривается в качестве основного вида

страхования имущества.

Этот вид страхования предусматривает страховую защиту от комплексного рис-

ка, или в международной практике т.н. FLEXA (Fire + Lighting + EXplosion + Aircraft

impact), который предполагает в качестве страхового случая пожар, удар молнии,

взрыв, падение пилотируемого летательного аппарата, его частей или груза. При этом в

общих условиях страхования от огня даются определения каждого страхового случая и

указываются соответственно исключения.

В качестве дополнительного к огневому страхованию, а также в качестве само-

стоятельных видов страхования применяются также следующие виды страхования:

–

от кражи со взломом , кражи, переходящей в грабеж, грабежа или их попытки;

–

от бури;

–

града;

–

водопроводной воды;

–

наезда транспортных средств;

–

задымления;

–

других видов рисков.

При перечислении рисков даются их определения и исключения, при которых

возмещения не происходит.

5.2.3. Страхование имущества граждан

Домашнее имущество граждан страхуется чаще всего на случай его уничтоже-

ния или повреждения в результате стихийных бедствий, а также пожара, взрыва, наезда

транспортных средств, падения деревьев и летательных аппаратов, внезапного разру-

шения основных конструкций строений, в которых находится имущество, аварий си-

стемы водоотопления, водоснабжения и канализации, преднамеренных противоправ-

ных действий третьих лиц, а также похищения имущества и уничтожения (поврежде-

ния) его, связанного с похищением либо попыткой похищения. Предметы домашнего

имущества считаются застрахованными по месту жительства страхователя, а также во

время переезда к новому постоянному месту жительства.

5.2.4. Транспортное страхование

Подотраслью имущественного страхования является транспортное страхование.

Под транспортным страхованием понимается совокупность видов страхования от опас-

ностей, возникающих на различных путях сообщения. Объектами страхования могут

быть как средства транспорта (так называемое страхование каско), так и перевозимые

ими грузы (так называемое страхование карго).

Страхование грузов (карго) предусматривает чаще всего три варианта, отличаю-

щиеся разной степенью страхового обеспечения.

с ответственностью за все риски;

с ответственностью за частную аварию;

без ответственности за повреждение, кроме случаев крушения.

Эти варианты предлагаются крупной российской страховой компанией Ингос-

страх, и за небольшими отличиями совпадают с международными правилами страхова-

ния грузов, которые именуются как "Оговорки А, В и С Института Лондонских Стра-

ховщиков Грузов". Эти Правила предусматривают также три варианта страхования,

обозначенные буквами "А", "В" и "С". В соответствии с Правилами транспортного

страхования грузов не возмещаются убытки, происшедшие вследствие:

а) всякого рода военных действий или мероприятий и их последствий, повре-

ждения или уничтожения минами, торпедами, бомбами и другими орудиями войны, пи-

ратских действий, а также вследствие гражданской войны, народных волнений и заба-

стовок, конфискации, реквизиции, ареста или уничтожения грузов по требованию воен-

ных или гражданских властей;

б) прямого или косвенного воздействия атомного взрыва, радиации или радиоак-

тивного заражения, связанных с любым применением атомной энергии и использовани-

ем расщепляемых материалов;

в) умысла или грубой небрежности Страхователя, или выгодоприобретателя,

или их представителей, а также вследствие нарушения кем-либо из них установленных

правил перевозки, пересылки и хранения грузов;

г) влияния температуры, трюмного воздуха или особых свойств и естественных

качеств груза, включая усушку;

д) несоответствующей упаковки или укупорки грузов и отправления грузов в по-

врежденном состоянии;

е) огня или взрыва вследствие погрузки с ведома Страхователя или выгодопри-

обретателя, или их представителей, но без ведома Ингосстраха веществ и предметов,

опасных в отношении взрыва или самовозгорания;

ж) недостачи груза при целости наружной упаковки;

з) повреждения груза червями, грызунами и насекомыми;

и) замедления в доставке груза и падения цен; не возмещаются также всякие

другие косвенные убытки Страхователя, кроме тех случаев, когда по условиям страхо-

вания такие убытки подлежат возмещению в порядке общей аварии.

Первый вариант страхования грузов "С ответственностью за все риски" (соот-

ветственно оговорки А Института Лондонских Страховщиков) предполагает возмеще-

ние убытков от повреждения или полной гибели всего или части имущества, возникаю-

щих от любых причин (кроме особо оговоренных выше), а также необходимые и целе-

сообразные расходы по спасанию и сохранению груза, по предупреждению дальней-

ших его повреждений.

Второй вариант страхования грузов "С ответственностью за частную аварию" и

третий вариант "Без ответственности за повреждение, кроме случаев крушения" преду-

сматривают ограниченный перечень страховых случаев.

К ним в редакции Ингосстраха относятся:

1). Огонь, молния, буря, вихрь и другие стихийные бедствия, крушение или

столкновение судов, самолетов и других перевозочных средств между собой, или удара

их о неподвижные или плавучие предметы, посадка судна на мель, провал мостов,

взрыв, повреждение судна льдом, подмочка забортной водой.

2). Пропажа судна или самолета без вести.

3). Несчастные случаи при погрузке, укладке, выгрузке груза и приеме судном

топлива.

4), Общая авария.

5). Все необходимые и целесообразные произведенные расходы по спасанию

груза, а также по уменьшению убытка и по установлению его размера, если убыток воз-

мещается по условиям страхования.

Особенностью страхования на условиях "Без ответственности за повреждение,

кроме случаев крушения" является то, что, несмотря на идентичность рисков преду-

смотренным условиями "С ответственностью за частную аварию", в этом случае возме-

щаются убытки только от полной гибели всего или части груза, а убытки от поврежде-

ния груза возмещаются лишь в случаях крушения или столкновения, пожара или взры-

ва на судне, самолете или другом перевозочном средстве.

Специфическим при страховании грузов является страхование (при всех трех

условиях) убытков, расходов и взносов от общей аварии (англ.: general average). Этот

специфический термин, применяемый при морской перевозке грузов, означает общую

опасность, которая угрожает судну, грузу и фрахту одновременно. В этом случае эки-

паж судна может осуществить действия, направленные на общее спасание судна и гру-

за и приводящие к ущербу для отдельных лиц – владельцев груза. Например, на борту

возник пожар. Чтобы предотвратить распространение огня, часть груза может быть вы-

брошена за борт и/или залита водой. В этом случае ущерб и расходы от общей аварии

раскладываются на владельцев грузов, судна и фрахта пропорционально стоимости.

Производится расчет убытков, т.н. диспаша. У всех участников общей аварии (владель-

цев грузов и др.) возникает либо обязанность возместить ущерб и расходы от общей

аварии, либо право требовать возмещения ущерба. Причем эти права и обязанности

возникают согласно Кодексу торгового мореплавания независимо от того, застрахован

груз или нет. Страхование в этом случае позволяет оперативно урегулировать претен-

зии по возможному ущербу от общей аварии.

Таким образом, при заключении экспортного или импортного контракта перед

продавцом или покупателем неизбежно встает вопрос об уменьшении вероятного

ущерба. Выбор того или иного варианта страхования стороны либо решают совместно

(при поставке на условиях CIF или СIР), либо каждая сторона решает этот вопрос для

себя самостоятельно, учитывая распределение рисков.

При поставке на условиях CIF или СIР , если в контракте не оговорено иное,

продавец осуществляет страхование на условиях минимального покрытия рисков. Это-

го зачастую бывает достаточно при поставке товаров, которые вряд ли могут быть по-

вреждены в процессе транспортировки, например кокс, металл в чушках, нефть, скрап

и т.п. Однако при транспортировке, например, ценного оборудования, приборов жела-

тельно страхование на условиях "От всех рисков", поэтому при заключении контракта

стороны должны выбрать вариант страхования, адекватный товару, способу его упаков-

ки и транспортировки.

По согласованию сторон также могут быть застрахованы риски, которые обычно

являются исключением. Например, по отдельному договору страхуются военные рис-

ки, волнения и другие.

Груз принимается на страхование на сумму, заявленную страхователем, но не

свыше стоимости, указанной в перевозочных документах. Страховая ответственность

возникает с момента , когда груз взят со склада в пункте отправления, сохраняется на

все время в пути, пока груз не будет доставлен на склад грузополучателя или другой

конечный пункт назначения, указанный в страховом свидетельстве (полисе). Ущерб

возмещается в соответствии с принципами пропорциональной (долевой) ответственно-

сти, т.е. исходя из стоимости погибшего (пропавшего) и степени повреждения сохра-

нившегося груза.

5.2.5. Страхование от убытков вследствие перерывов в производстве

Страхование от ущерба, вызываемого остановкой производства вследствие воз-

действия различных факторов, проводится во многих зарубежных странах. Страхова-

ние на случай вынужденного простоя выступает по своему содержанию как дополне-

ние к страхованию основных и оборотных фондов, поскольку перерыв в производстве

вызывается их гибелью или повреждением. Поэтому правомерно, что и состав страхо-

вателей, и перечень страховых событий, от которых проводится страхование, могут

быть одинаковыми. Однако это не означает автоматического возмещения стоимости

основных и оборотных фондов. Это означает лишь, что страхование потерь от выну-

жденного простоя может сопровождать имущественное страхование.

Существенной особенностью страхования от простоя производства является то,

что размер ущерба во многом зависит от срока перерыва в работе. Поэтому в договоре

страхования определяется продолжительность ответственности страховщика, т.е. пери-

ода времени, в течение которого он обязан возместить убытки от простоя. Наиболее ча-

сто встречающийся в мировой практике срок такой ответственности – до 1 года. Это,

как правило, максимальный срок. Страхователь может уменьшить этот срок, одновре-

менно уменьшив размер страховых платежей.

Условия страхования убытков от простоя, как правило, предусматривают также

установление определенной границы, начиная с которой возникает ответственность

страховщика. Такой границей может быть:

– франшиза в денежном выражении, широко применяемая в имущественном

страховании;

– время простоя, при превышении которого страхователь получает право на по-

лучение страхового возмещения, например, при длительности простоя свыше 5 суток.

Ущерб, подлежащий возмещению складывается из трех составных частей:

1) расходы, связанные с остановкой (произведенные во время остановки) произ-

водства;

2) недополученная прибыль;

3) дополнительные затраты, осуществленные с целью сокращения ущерба.

Поскольку вторая часть является преобладающей, нередко говорят о страхова-

нии упущенной прибыли (выгоды).

К расходам, произведенным за время остановки производства, относятся те те-

кущие затраты страхования, которые он вынужден осуществлять независимо от того,

продолжается производственный процесс или он остановлен. При определении размера

таких расходов важно отделить затраты, которые предприятие несет при остановке

производства, от общих издержек. Прибыль, не полученная за время остановки произ-

водства, может рассчитываться путем умножения объема продукции, не полученной за

время простоя, на норму прибыли за единицу продукции. Размер дополнительных за-

трат, связанных с сокращением убытков от простоя, следует определять на основе учет-

ных документов. Они могут быть вызваны введением дополнительных смен, сверх-

урочных работ, срочным ремонтом, использованием менее экономичных машин и про-

цессов, передачей части работ другим предприятиям, приобретением полуфабрикатов,

арендой заменяющих машин, получением электроснабжения из других источников и

т.д. При этом необходимо, чтобы размер таких затрат не превышал возможной без осу-

ществления этих расходов суммы ущерба по двум другим статьям.

В целях обеспечения заинтересованности страхователей в недопущении простоя

и принятии мер по сокращении убытков следовало бы возмещать не весь понесенный

страхователем ущерб, оставляя часть его на ответственность страхователей (до 20%).

Наряду с общими исключениями ответственности страховщика (умысел страхо-

вателя, военные действия и т.д.) в данном страховании исключается из возмещения

ущерб, вызванный остановкой производства из-за:

–

изменения первоначального проекта восстанавливаемого объекта;

–

реконструкции поврежденного объекта;

–

планового ремонта;

–

запрещения властями проведения восстановительных работ;

–

недостатка у страхователя материальных, трудовых и финансовых ресурсов для

устранения простоя.

Ставки платежей устанавливаются в процентах от стоимости выпускаемой вало-

вой продукции. Возможна дифференциация страхового тарифа в зависимости от инди-

видуальных условий производства у страхователя.

5.2.6. Страхование коммерческих рисков

Объектом страхования в этом случае выступает коммерческая деятельность

страхователя, предусматривающая инвестирование денежных и других ресурсов в ка-

кой-либо вид производства, работ или услуг и получение от этих вложений через опре-

деленный срок дохода. Данное страхование является одним из самых сложных видов

страхования. Ответственность страховой организации по страхованию коммерческих

рисков заключается в возмещении страхователю потерь, возникших вследствие не-

благоприятного, непредсказуемого изменения конъюнктуры рынка и ухудшения дру-

гих условий для осуществления коммерческой (инвестиционной) деятельности.

Возможны два варианта установления страховой суммы:

–

страховая сумма устанавливается в пределах капитальных вложений в страхуемые

операции;

–

страховая сумма включает не только капитальные затраты, но и определенную (нор-

мативную) прибыль, которая ожидается от затрат.

Страховое возмещение определяется в виде разницы между страховой суммой и

фактическими финансовыми результатами от застрахованной коммерческой деятельно-

сти. Срок действия договора страхования в данном случае будет определяться норма-

тивным сроком окупаемости капитальных затрат.

Особенностью рассматриваемого вида страхования является то, что выплата

(или невыплата) возмещения происходит по окончании срока страхования, когда выяв-

ляются окончательные результаты коммерческих операций.

При заключении договора страхования коммерческих рисков страхователь дол-

жен дать возможно полную информацию о предстоящей коммерческой деятельности,

ожидаемых от нее доходах и расходах, обо всех других обстоятельствах, которые поз-

воляют судить о степени риска.

В качестве исключений для ответственности страховщика являются:

отдельные виды деятельности (например, торгово-посредническая, азартные

игры, тотализаторы и т.п.);

войны и военные действия;

решения государственных органов и политических переговоров;

изменения курса валюты и др.

Страхование следует проводить с установлением франшизы и максималь-

ной суммы возмещения (например, 80% ущерба). Тарифы данного страхования

коррелируют со ставками страхования кредитов, поскольку в обоих случаях они

находятся под сильным воздействием рыночного механизма.

5.2.7. Страхование рисков новой техники и технологии

Страхование данных рисков можно разделить на два направления.

– страхование самой техники, установок, технологических линий и т.п. на слу-

чай их выхода из строя, нарушения работы, гибели, т.е. защита прямых убытков.

– страхование от непредвиденных, неблагоприятных последствий, вызванных

внедрением технических и технологических новинок. Здесь имеют место опосредован-

ные (косвенные) убытки в виде дополнительных расходов и неполученной прибыли.

Страхование новой техники и технологии проводится от рисков, связанных с их

использованием. К таким рискам относятся:

–

ошибки в конструкции машин и разработке технологии, в подборе материалов или в

их изготовлении;

–

скрытые дефекты, которые не могли быть выявлены при испытаниях;

–

отказ измерительных, регулирующих или предохранительных приборов;

–

повышение напряжения и давления;

–

короткое замыкание;

–

ошибки при обслуживании техники и технологической линии;

–

небрежность, злой умысел отдельных лиц и другие причины.

Особенность данного страхования заключается в возмещении потерь, возник-

ших вследствие случайной ошибки или непреднамеренных действий лиц, которые име-

ли необходимую профессиональную подготовку для работы с новой техникой и техно-

логией. Если же были к управлению допущены неподготовленные люди, то возникно-

вение убытков нельзя считать непредвиденным.

Страхование не предусматривает покрытия убытков вследствие: пожаров, взры-

вов и других рисков, страхуемых в имущественном страховании. Применяется франши-

за.

Разновидностью страхования технических рисков является страхование всех

монтажных рисков (EAR). В основу этого вида страхования положена идея обеспече-

ния страхового покрытия всех рисков, которые возникают при монтаже машин, меха-

низмов, а также при возведении стальных конструкций. Страхователями по данному

виду страхования могут быть все стороны, для которых в связи с монтажом объектов

возникает риск, например:

–

изготовитель или поставщик монтажного объекта, если монтажные работы осуще-

ствляются им самим или под его ответственность;

–

фирмы, которым поручено производство монтажа;

–

покупатель монтажного объекта;

–

кредитор.

По данному виду страхования страхуются монтаж и пробный пуск всех видов

машин, механизмов и конструкций, например турбин, генераторов, паровых котлов,

компрессоров, двигателей внутреннего сгорания, электродвигателей, трансформаторов,

выпрямителей, коммутационных устройств; станков, насосов, подъемников, кранов,

транспортеров, канатных дорог; печатных, бумагоделательных машин, текстильных

станков, воздушных линий, трубопроводов, цехов, емкостей, сосудов, стальных мостов,

силовых установок и фабрик, заводов, в состав которых входят такие объекты, как:

электростанции, сталеплавильные заводы, химические установки, доменные печи, бу-

мажные заводы, текстильные фабрики, а также установки для производства других по-

требительских товаров. Страхование всех монтажных рисков обеспечивает весьма пол-

ное страховое покрытие, построенное по методу исключения. В международной прак-

тике таковыми исключениями являются: убытки, возникшие в результате ошибок в

конструкции, дефектов материалов или ошибок, допущенных при изготовлении; повре-

ждения в результате умышленных действий или грубой неосторожности застрахован-

ного или его представителя; претензии по неустойкам и недостаткам оказанных услуг,

прочие имущественные убытки; повреждения в результате военных или иных событий,

волнений, ареста имущества по решению органов власти; повреждения в результате за-

бастовок или мятежа, а также повреждения, вызванные ядерной энергией.

5.2.8. Другие виды имущественного страхования

Наряду с рассмотренными к имущественному страхованию относятся также

другие виды страхования, связанные с владением, пользованием и распоряжением иму-

ществом.

Одним из видов имущественного страхования, связанного с ведением специфи-

ческого вида деятельности, является, например, страхование строительства от всех рис-

ков (CAR), в последнее время получившее распространение во всем мире. Это страхо-

вание всех видов строительных объектов, в рамках которого предоставляется широкая

страховая защита как от убытков, причиненных строительному объекту, сооружениям

на строительной площадке и/или строительным машинам, так и от претензий третьих

лиц в результате материального ущерба или телесного повреждения, которые возникли

в связи с осуществлением строительного объекта. Страхователями по данному виду

страхования могут выступать как застройщики, так и строительные фирмы (предприни-

матели). Заключение данного вида страхования все чаще является необходимым усло-

вием получения подряда (кредита) на сооружение строительного объекта.

К отдельным видам имущественного страхования могут быть отнесены также

следующие виды страхования:

–

морских судов;

–

воздушных судов;

–

космической техники;

–

денежной наличности на время перевозки;

–

депозитов;

–

на случай плохой погоды (как разновидность страхования коммерческих рисков);

–

морских буровых платформ;

–

от кражи;

–

политических рисков (как разновидность страхования инвестиций);

–

фрахта (как разновидность страхования судовладельцев);

–

электронного оборудования (возмещение страховщиком убытков вследствие огово-

ренных случаев, например короткого замыкания, внезапного повышения напряже-

ния, электрической индукции и т.п. внешних факторов, а также кражи);

–

другие виды имущественного страхования.

6. ЛИЧНОЕ СТРАХОВАНИЕ

К личному страхованию относят все виды страхования, связанные с вероятност-

ными событиями в жизни отдельного человека. Согласно классификации, принятой в

России, к отрасли личного страхования относят виды страхования, в которых объектом

являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособно-

стью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного. В развитых стра-

нах (США, ФРГ, Япония, Великобритания и др.) личное страхование занимает первое

место среди других отраслей страхования по объемам собираемой премии. Данные

виды страхования выполняют важную социальную функцию, поскольку затрагивают

интересы каждого человека, поэтому во всех странах развитию и поддержанию лично-

го страхования уделяется особое внимание.

Мировая страховая практика выработала множество разновидностей личного

страхования. В настоящее время в России наиболее часто применяются следующие

виды личного страхования.

6.1. Страхование жизни

К страхованию жизни относят все виды страхования, где в качестве объекта вы-

ступает жизнь человека. Договоры страхования жизни заключаются на срок не менее

одного года, поэтому в страховании жизни может сочетаться сберегательная и рисковая

функции. Например, таким видом страхования является популярное в зарубежных

странах смешанное страхование на случай смерти и дожитие. В РФ в смешанное стра-

хование жизни чаще всего включается также страхование от несчастного случая. Таким

образом, страховая ответственность по смешанному страхованию жизни в нашей стра-

не предусматривает выплаты страховой суммы в следующих случаях: при дожитии

застрахованным до окончания срока страхования; при потере здоровья от несчастного

случая; при наступлении смерти застрахованного.

6.1.1. Смешанное страхование жизни

Договор смешанного страхования жизни заключаются только с физическими ли-

цами. При отборе страхователей страховщик руководствуется тремя критериями: воз-

растом страхователя и состоянием его здоровья как главными факторами, определяю-

щими уровень смертности, а также гражданством страхователя. На страхование могут

приниматься граждане определенного возраста Начальный возраст определяется полу-

чением страхователем установленной законом юридической дееспособности и наличи-

ем паспорта, удостоверяющего личность. Страхователями должны быть граждане РФ,

однако на страхование принимаются также иностранные граждане и лица без гра-

жданства, если они постоянно проживают в нашей стране. По смешанному страхова-

нию жизни страхователь может застраховать только самого себя. Поэтому он одновре-

менно является застрахованным лицом.

Объем страховой ответственности, определяемый смешанным страхованием

жизни, предусматривает следующие страховые случаи.

В связи с дожитием до окончания срока страхования. Здесь страховым слу-

чаем, за последствия которого выплачивается страховая сумма, является дожитие

застрахованного до последнего дня действия договора страхования. Это означает, что

договор должен состоять в силе на день дожития, т.е. быть оплаченным страховыми вз-

носами полностью (месячными либо единовременными взносами). Право на получение

страховой суммы по дожитию вступает в силу на следующий день после окончания

срока страхования. При этом выплата в размере полной страховой суммы производится

независимо от того, что застрахованный в период действия договора получал страхо-

вую сумму за последствия произошедшего несчастного случая. Данное условие выте-

кает из нетто-ставок, заложенных в страховых тарифах. Страховая сумма выплачивает-

ся в течение трех лет со дня окончания действия договора.

В связи с потерей здоровья от несчастного случая. Если в период действия

договора с застрахованным произойдет несчастный случай, повлекший за собой огово-

ренные последствия травмы или иного повреждения организма, то выплачивается соот-

ветствующая потере здоровья часть или полная страховая сумма. Принципы выплаты

страхового возмещения в результате несчастного случая те же самые, что и при страхо-

вании от несчастного случая. Более подробно эти вопросы рассмотрены в разделе 6.3,

посвященном этому виду личного страхования, который может выступать самостоя-

тельным видом страхования.

В связи с наступлением смерти застрахованного. Наступление данного стра-

хового случая предусматривает выплату страховой суммы назначенному при жизни

страхователем посмертному получателю (т.е. лицу, в пользу которого заключен дого-

вор на случай смерти застрахованного). Причиной смерти, как правило, может быть

любая, за исключением специально оговоренных.

Поскольку договоры страхования заключаются без предварительного врачебно-

го освидетельствования застрахованных и без медицинских противопоказаний для при-

ема на страхование, за исключением оговоренных в правилах страхования, возникает

необходимость ограничения страховой ответственности по случаям смерти от болезней

в начальный период страхования. Тем самым обеспечивается удержание смертности

среди застрахованных на тарифном уровне. Поэтому, если смерть застрахованного на-

ступила в течение первых шести месяцев страхования от злокачественной опухоли или

сердечно-сосудистого заболевания, то страховая сумма не подлежит выплате. Ограни-

чение страховой ответственности в этот период распространяется и на самоубийство,

хотя последняя санкция вряд ли является обоснованной. Начиная с седьмого месяца на-

ступает полная страховая ответственность по случаю смерти от болезни. В течение

всего срока страхования действуют санкции, связанные со смертью в результате совер-

шения застрахованным умышленного преступления и ряда других оговоренных право-

нарушений. По всем указанным санкциям вместо страховой суммы подлежит выплате

выкупная сумма за оплаченный по день смерти период страхования.

Таким образом, по смешанному страхованию жизни действует страховая ответ-

ственность на случай смерти по любой причине.

Договоры смешанного страхования жизни страхователи могут заключаться на

различные сроки с таким условием, чтобы период страхования не выходил за опреде-

ленный

предел

(например,

достижение

80-летнего

возраста).

Подавляющее

большинство страхователей предпочитают 5-летний срок страхования, который позво-

ляет оптимально сочетать их сберегательные и рисковые интересы.

В соответствии с условиями страхования страхователи могут уплачивать месяч-

ные страховые взносы, как правило, за один месяц вперед (например, в октябре за но-

ябрь и т.д.). Взносы могут уплачиваться безналичным порядком путем удержания их из

заработной платы или путем перечисления с вклада страхователя в сберегательном

банке; наличными деньгами страховому агенту (инспектору) под квитанцию установ-

ленной формы; по расчетной книжке самим страхователем в сберегательный банк. Раз-

решается в отдельных случаях переводить взносы по почте. Единовременный взнос

уплачивается под квитанцию только наличными деньгами. Квитанции и расчетные

книжки об уплате взносов наличными деньгами страхователь должен сохранять в тече-

ние трех лет.

Процедура заключения договора состоит в следующем: страхователь при подаче

заявления о страховании установленной формы уплачивает первый (или единовремен-

ный) взнос, если в этом заявлении указано о его оплате наличными деньгами. После

оформления лицевого счета страхователю вручается страховое свидетельство, удосто-

веряющее оформление договора. Если же в соответствии с заявлением о страховании

взносы уплачиваются в безналичном порядке, то первый и последующие взносы удер-

живаются из зарплаты страхователя и перечисляются на основании списка об удержа-

нии этих взносов, передаваемого страховым агентом по месту работы страхователя.

После перечисления первого взноса страхователю вручается страховое свидетельство.

Неуплата очередного страхового взноса влечет за собой прекращение действия

договора через определяемый правилами страхования срок (например, через три месяца

после уплаты последнего взноса. В течение указанного срока (три месяца) сохраняется

действие договора. Это необходимо для того, чтобы дать возможность страхователю

сохранить договор в связи с возникновением временных обстоятельств, повлекших за

собой неуплату взносов (материальные затруднения, командировка, перемена места

жительства или работы и т.п.).

В связи с образованием по смешанному страхованию жизни резерва взносов

страхователь приобретает право на получение выкупной суммы, накопившейся к мо-

менту прекращения уплаты взносов. Однако в целях обеспечения стабильности страхо-

вого портфеля и создания страхователю условий для привыкания к уплате взносов в на-

чальный период страхования условия договора предусматривают выплату выкупной

суммы по договору, который действовал не менее 6 месяцев. Выкупная сумма выдается

в течение трех лет со дня прекращения договора. Если застрахованный при жизни не

получил причитающейся ему суммы, она выплачивается его законным наследникам.

Изменение условий страхования. В тех случаях, когда страхователю обремени-

тельно уплачивать страховые взносы с той страховой суммы, на которую заключен до-

говор, ему предоставляется право на уменьшение размера страховой суммы. С разницы

между прежней и новой страховой суммой за период, оплаченный взносами, исчисляет-

ся выкупная сумма и по желанию страхователя выдается ему на руки или зачисляется в

уплату будущих уменьшенных взносов.

Если страхователь считает недостаточным размер страховой суммы по догово-

ру, он может заключить второй договор или несколько договоров, действующих од-

новременно.

6.1.2. Другие виды страхования жизни

Наряду со смешанным страхованием жизни к данному классу операций личного

страхования могут быть отнесены также виды страхования различных изменений в

жизни человека.

Одним из таких видов страхования является страхование на случай смерти. Оно

подразделяется на временное, когда договор страхования заключается на ограниченный

срок, и пожизненное, когда договор действует до конца жизни застрахованного. Вре-

менное страхование дешевле пожизненного. Временные договоры, как правило, авто-

матически возобновляются на новый срок без медицинского освидетельствования

застрахованного. Договор может предусматривать возможность конверсии, т.е. перево-

да на условия иного вида страхования. Пожизненное страхование на случай смерти мо-

жет быть с условием уплаты взносов до конца жизни или в течение определенного чис-

ла лет. Пожизненным страхованием на случай смерти охвачены даже дети. Существует

специальная разновидность такого страхования, когда предусматривается возрастание

страховой суммы: в 18 лет она увеличивается втрое, в 25 лет – в 5 раз.

В странах с развитым страхованием весьма распространенным является страхо-

вание на дожитие. Данный вид страхования предусматривает выплату страховой сум-

мы в связи с окончанием срока страхования , достижением определенного возраста или

наступлением оговоренного события в жизни страхователя или застрахованного.

Выплата производится при условии полной оплаты соответствующего договора оче-

редными или единовременными взносами. Получателем страховой суммы в связи с на-

ступлением обусловленного договором дня дожития является только страхователь или

застрахованный независимо от того, что по условиям страхования очередные взносы

может уплачивать другое лицо. В период действия договора происходит постепенное

накопление обусловленной страховой суммы, которая достигает полного размера к дню

дожития. Страхование на дожитие является специфической формой долгосрочного сбе-

режения денежных средств.

Разновидностью страхования жизни является страхование детей. При страхова-

нии детей страхователи и застрахованные являются разными лицами. В качестве стра-

хователей выступают родители и другие родственники ребенка, в качестве застрахован-

ного – ребенок. При страховании детей страхователей привлекает прежде всего сбере-

гательная функция. Поэтому условия страхования детей приоритетное значение прида-

ют страхованию на дожитие, т.е. выплате страховой суммы в связи с окончанием срока

страхования. Данный вид страхования предусматривает также страховые выплаты в

связи с потерей здоровья застрахованного ребенка от несчастного случая и/или его

смертью.

Одним из видов страхования жизни является страхование к бракосочетанию

(свадебное). Данный вид страхования представляет собой вариант страхования детей с

условием выплаты страховой суммы в связи с дожитием застрахованного до обуслов-

ленного события – вступления в брак. Главное отличие свадебного страхования от

страхования детей состоит в том, чтобы гарантировать получение страховой суммы к

вступлению в брак даже в том случае, если в период страхования будет прекращена

уплата страховых взносов в связи со смертью страхователя. Страховая сумма выплачи-

вается в связи со вступлением в зарегистрированный брак после окончания срока стра-

хования. В случае невступления в брак сумма выплачивается в связи с дожитием

застрахованным до определенного возраста (например, до 21 года). В период действия

договора страхования действуют страховая ответственность в связи с потерей здоровья

от несчастного случая и порядок определения процента расстройства здоровья анало-

гично обычному страхованию детей. В связи со смертью застрахованного выплачивает-

ся страховая сумма в размере уплаченных взносов.

К отрасли страхования жизни относятся также виды страхования ренты (дохо-

дов) отдельных людей. По данному виду личного страхования страховое учреждение

обязуется уплачивать застрахованному лицу в установленные сроки регулярный доход.

Фонд для выплат создается из взносов страхователей. Тарифные ставки по страхова-

нию ренты значительно выше по сравнению с другими видами страхования. Страхова-

ние ренты бывает пожизненным или временным, немедленным или отсроченным в за-

висимости от того, выплачивается регулярный доход сразу после уплаты страховых вз-

носов или по истечении обусловленного периода; возвратным или безвозвратным в за-

висимости от того, возвращается наследникам застрахованного после смерти часть

уплаченных взносов или нет. Договор страхования ренты оплачивается единовременно

или в рассрочку. Отсроченная рента с единовременной оплатой встречается чаще всего.

Страхование ренты иногда предусматривает выплату дохода двум или нескольким ли-

цам (например, главе семьи и его иждивенцам). Может быть предусмотрена выплата

ренты только овдовевшему супругу. Страхование ренты может являться частью сме-

шанного страхования, например, со страхованием по утрате трудоспособности, на слу-

чай смерти и др. Условиями страхования ренты может быть помещение выплат в ак-

ции, а не наличными. Могут одновременно выплачиваться рента и доход, приносимый

ценными бумагами, в которые инвестирована часть ренты. Страхование ренты может

производиться в индивидуальной и групповой форме.

Разновидностями страхования ренты являются страхование пожизненной ренты

и страхование пенсии. Последний вид страхования получил наибольшее распростране-

ние в групповой форме. Предприятия совместно с профсоюзами организуют пен-

сионное обеспечение лиц, работающих по найму, привлекая для этого средства самих

трудящихся и предприятий. В индивидуальной форме договоры заключаются преиму-

щественно лицами, имеющими крупные единовременные доходы, например кинозвез-

дами, известными спортсменами, литераторами и другими лицами свободных профес-

сий. Для обозначения системы выплат по различным видам страхования ренты и пен-

сии применяется термин аннуитет.

Появление аннуитета в конце средних веков в Европе связанно с запрещением

взимания процентов за отданный капитал. Через аннуитет этот процент был продлен:

вместо ссудного процента с вложенного капитала можно было получить пожизненную

ренту. В настоящее время различают аннуитеты с инвестиционным планом, когда стра-

ховые доходы объединяются с вложением капитала в ценные бумаги, в результате чего

застрахованный, кроме фиксированного ежегодного дохода, получает доход, приноси-

мый ценными бумагами. Участвующий аннуитет предполагает, что застрахованный

участвует в прибылях страховой организации. Различают также особый аннуитет, когда

доход выплачивается в течение определенного срока застрахованному или его

родственникам независимо от того, доживет застрахованный до окончания срока или

нет. Аннуитет может быть возвратным или безвозвратным в зависимости от того,

предусмотрен возврат взносов в случае смерти застрахованного или нет.

6.2. Страхование от несчастных случаев и болезней

Страхование от несчастных случаев предназначено для возмещения ущерба, вы-

званного потерей здоровья или смертью застрахованного. Может осуществляться в

групповой (например, страхование работников предприятия) и индивидуальной фор-

мах, а также в формах добровольного и обязательного страхования (например, пасса-

жиров, военнослужащих и других категорий граждан). Страхование от несчастных слу-

чаев построено на тех же принципах, на которых построено смешанное страхования

жизни. Важнейший из них – ограничение объема страховой ответственности оговорен-

ными последствиями несчастного случая, происшедшего с застрахованными в период

страхования. Такое ограничение обеспечивает доступность страховых тарифов и

способствует широкому развитию страхования от несчастных случаев как непосред-

ственного дополнения социального страхования. Наибольшее распространение получи-

ло индивидуальное страхование от несчастных случаев.

Основу договоров страхования от несчастных случаев составляют краткосроч-

ные виды. В объем страховой ответственности страховщика по договорам страхования

от несчастных случаев включаются последствия, к которым приводит несчастный слу-

чай. При этом имеется в виду не вообще любой несчастный случай в обывательском

смысле слова, а только так называемый «страховой несчастный случай», т.е. такое со-

бытие, которое учитывается условиями договора. Различные договоры могут в качестве

страховых включать в перечень разные несчастные случаи. Например, по условиям

страхования пассажиров страховыми считаются только те несчастные случаи, которые

произошли с застрахованным в пути следования определенного вида транспорта. По

страхованию от несчастных случаев на производстве страховыми будут являться не-

счастные случаи, произошедшие только во время, либо связанные только с выполнени-

ем профессиональной деятельности.

Все многообразие последствий несчастного случая можно свести к трем видам:

–

смерть;

–

временная нетрудоспособность;

–

постоянная полная или частичная нетрудоспособность (инвалидность).

Первый вид последствии несчастного случая ясен и не требует каких-либо пояс-

нений.

Временная нетрудоспособность означает, что в результате несчастного случая

произошли такие патологические изменения, нарушения функций организма, которые

не позволяют человеку продолжать трудовую деятельность в течение относительно не-

продолжительного времени. По истечении этого периода трудоспособность пострадав-

шего может полностью восстановиться.

Наконец, постоянная нетрудоспособность, или инвалидность, имеет место толь-

ко тогда, когда несчастный случай причинил пострадавшему повреждения, остающиеся

в течение всей жизни, например потеря зрения или какого-нибудь органа. Инвалид-

ность может иметь разные степени в зависимости от уровня снижения трудоспособно-

сти человека. Очевидно, что при потере одного пальца руки или ноги трудоспособность

снижается незначительно, в то время как при потере зрения на оба глаза, обеих рук и

ног наступает полная инвалидность.

По условиям договора все перечисленные последствия несчастного случая мо-

гут быть включены в объем страховой ответственности вместе или в различных комби-

нациях. До революции российские страховые компании проводили варианты страхова-

ния от несчастных случаев с условием выплаты при наступлении:

смерти, инвалидности и временной нетрудоспособности;

смерти и инвалидности;

инвалидности и временной нетрудоспособности;

только инвалидности.

Аналогичные виды договоров страхования от несчастных случаев заключал и

Госстрах в период до 1942 г., когда были отменены все действовавшие ранее договоры

личного страхования. В послевоенной практике работы Госстраха временная нетрудо-

способность была исключена из перечня страховых случаев и при ее наступлении

выплата застрахованному не предусматривалась. Некоторые отступления от сложивше-

гося порядка проведения работы по страхованию от несчастных случаев наблюдались в

последние годы в ряде бывших союзных республик, начинавших проводить страхова-

ние на случай временной нетрудоспособности. Кроме того, с целью более широкого

учета интересов страхователей Госстрах в некоторые виды договоров от несчастных

случаев включил условие выплаты пособия по случаям, требующим непрерывного ле-

чения в течение непродолжительного времени (обычно до месяца). Это практически

свидетельствует о том, что временная нетрудоспособность как один из видов послед-

ствий несчастного случая становится основанием для выплаты по договору.

Задача страхования вообще заключается в возмещении материального ущерба,

который понес страхователь в силу разных обстоятельств, приведших к повреждению

или гибели, например, имущества или другого объекта страхования. Специфика стра-

хования от несчастных случаев такова, что объект страхования стоимости не имеет.

Средства, выплачиваемые в виде страховых сумм, не всегда могут быть использованы

для устранения непосредственных последствий несчастного случая в прямом смысле. С

их помощью невозможно также восстановить утраченный в результате потери трудо-

способности или смерти доход. Эту функцию выполняют средства, выделяемые из фон-

да социального страхования и обеспечения. Однако выплаты по страхованию от не-

счастных случаев позволяют преодолеть нередко серьезные материальные затруднения,

возникшие в семье в случае потери кормильца или утраты им трудоспособности, и по-

крыть дополнительные затраты на лечение и питание. Таким образом, при страховании

от несчастных случаев практически проводится страхование риска утраты трудо-

способности или смерти в результате несчастного случая. Максимальная стоимость

этого риска определяется самим страхователем. Размер взносов как своеобразная плата

за услуги, предоставляемые договором страхования, зависит от этой стоимости и от ве-

роятности несчастного случая для данного страхователя.

Выплата по договорам страхования от несчастных случаев, играющая роль мате-

риальной помощи, может производиться в виде:

страховой сумы, указанной в договоре;

части страховой суммы, указанной в договоре;

пенсии;

страхового пособия;

суточного вознаграждения.

Форма выплаты определяется условиями договора и характером последствия не-

счастного случая. Так, если результатом страхового несчастного случая явилась смерть

или постоянная полна утрата трудоспособности (инвалидность), выплата производится

в форме страховой суммы, размер которой указан в договоре, единовременно. При на-

ступлении инвалидности кроме единовременной выплаты страховой суммы договором

может быть предусмотрена выплата пенсии. Срок получения пенсии застрахованными

определяется периодом инвалидности. Существует различный порядок выплаты пен-

сии: ежегодный, ежеквартальный, ежемесячный.

При наступлении частичной постоянной нетрудоспособности договором преду-

сматривается выплата страховой суммы в размере, составляющем определенную часть

страховой суммы, предназначенной для выплаты при полной нетрудоспособности. Раз-

мер выплачиваемой части устанавливается в зависимости от того, в какой степени сни-

зилась трудоспособность застрахованного, т.е. от тяжести последствия несчастного

случая. Порядок определения степени снижения трудоспособности с целью решения

вопроса о том, какая доля страховой суммы должна быть выплачена по условиям дого-

вора, может быть различным. Но в любом случае требуется подтвержденное врачом

свидетельство о причине и характере травмы, имеющейся у застрахованного. При этом

обычно в страховой практике применяется перечень возможных травм с указанием про-

цента утраты

трудоспособности,

соответствующего каждой травме.

Например,

сросшийся перелом фаланги одного пальца означает 5% утраты трудоспособности, а

сросшийся перелом бедра без нарушения его функции – 20% утраты трудоспособности.

Процент выплачиваемой страховой суммы соответствует установленному проценту

утраты трудоспособности.

Если результатом страхового несчастного случая явилась временная нетрудо-

способность, выплата застрахованному может производиться в форме страхового посо-

бия или суточного вознаграждения. И та, и другая выплата производятся при длитель-

ности временной нетрудоспособности в течение оговоренного в договоре срока. Если

по условиям договора выплачивается страховое пособие, его размер, зависящий от дли-

тельности временной нетрудоспособности, заранее зафиксирован.

Для заключения договора страхования достаточно устного заявления страхова-

теля. При этом ему предоставляется право назначить любое лицо (или несколько лиц)

для получения страховой суммы в случае его смерти. В период действия договора стра-

хователь может изменить данное им ранее распоряжение о назначении третьего лица,

подав об этом письменное заявление непосредственно страховщику, или составив об

этом отдельное распоряжение. При подаче такого заявления страхователь должен пред-

ставить страховое свидетельство и предъявить паспорт или заменяющий его документ.

По договору страхования от несчастных случаев при наступлении страхового

события страховщик обязан выплатить страхователю или назначенному им лицу (ли-

цам) обусловленную страховую сумму или соответствующую часть ее независимо от

причитающихся ему (ей) сумм по государственному социальному страхованию, соци-

альному обеспечению и сумм, причитающихся в порядке возмещения вреда.

Страховая сумма устанавливается по согласованию между страхователем и стра-

ховщиком при заключении договора. Страхователь, пожелавший увеличить размер

страховой суммы, может заключить дополнительно к действующему новый договор

страхования. При этом новый договор действует независимо от ранее заключенного.

Страховыми являются следующие события, имеющие место в период действия

договора страхования, подтвержденные справкой лечебно-профилактического учре-

ждения и предусмотренные «Таблицей размеров страховых сумм, подлежащих выплате

в связи со страховыми событиями»:

травма, полученная страхователем в результате несчастного случая;

случайное острое отравление ядовитыми растениями, химическими веществами

(промышленными или бытовыми), недоброкачественными пищевыми продуктами,

за исключением токсикоинфекции (сальмонеллеза, дизентерии и др.), лекарствами;

заболевание клещевым энцефалитом (энцефаломиелитом) или полиомиелитом;

патологические роды или внематочная беременность, приведшие к удалению орга-

нов (матки, обеих или единственной трубы, яичников);

случайные переломы, вывихи костей, повреждения зубов, ожоги, разрывы (ранения)

органов или их удаление в результате неправильных медицинских манипуляций;

смерть страхователя от перечисленных выше причин в период действия договора

страхования или в течение года со дня этого события, а также смерть от случайного

попадания в дыхательные пути инородного тела, утопления, анафилактического

шока, переохлаждения организма (за исключением смерти от простудного заболева-

ния).

Не относятся к страховым событиям:

травмы, полученные страхователем в связи с совершением им действий, в которых

следственными органами или судом установлены признаки умышленного преступ-

ления;

травмы, полученные страхователем в связи с управлением им в состоянии алкоголь-

ного, наркотического или токсического опьянения любым самоходным средством,

имеющим двигатель внутреннего сгорания или электродвигатель (автомашиной,

мотоциклом, мотороллером, мопедом, велосипедом с мотором, трактором, комбай-

ном, троллейбусом, трамваем и т.д.), катером или моторной лодкой, а также в связи

с передачей управления ими лицу, находящемуся в состоянии алкогольного, нарко-

тического или токсического опьянения;

травмы или отравление в результате покушения страхователя на самоубийство;

умышленное причинение страхователем себе телесных повреждений;

смерть в результате перечисленных выше причин;

неблагоприятные последствия диагностических, лечебных и профилактических ме-

роприятий (включая инъекции лекарств), если они не были связаны с лечением,

проводившимся по поводу страхового события, происшедшего в период действия

договора страхования.

Если несчастный случай, происшедший в период действия договора страхова-

ния, привел к событиям, за последствия которых по условиям договора предусмотрена

выплата, размер подлежащей выплаты страховой суммы определяется по «Таблице раз-

меров страховых сумм, подлежащих выплате в связи со страховыми событиями» на

основании справки лечебно-профилактического учреждения без освидетельствования

страхователя.

В случае если страхователь получил повреждение мягких тканей, органов зре-

ния, слуха или мочеполовой системы, он может быть направлен страховщиками на

освидетельствование к врачу для определения последствий таких повреждений.

Действие договора страхования от несчастных случаев прекращается:: по ис-

течении срока страхования в день, предшествующий тому, в который договор вступил

в силу; в случае выплаты страховщиком полной страховой суммы, указанной в страхо-

вом свидетельстве; в случае смерти страхователя. Могут быть предусмотрены другие

основания для прекращения договора, например, в случае выезда страхователя на по-

стоянное местожительство за границу. Страхование от несчастного случая осуще-

ствляется в добровольной и обязательной формах. Обязательному государственному

страхованию подлежат: сотрудники милиции, военнослужащие внутренних войск, во-

еннослужащие и граждане, призванные на военные сборы, сотрудники Госналогслуж-

бы, кадровый состав внешней разведки, сотрудники федеральных органов государ-

ственной безопасности, судьи и некоторые другие категории работников, находящихся

на государственной службе.

Обязательное страхование пассажиров. Пассажирский транспорт является ис-

точником повышенной опасности, что и обусловило обязательную форму страхования

пассажиров. В отличие от обязательного имущественного страхования принцип авто-

матичности обязательного страхования пассажиров связан с периодом их нахождения в

пути. Обязательному страхованию подлежат пассажиры воздушного, железнодорожно-

го, морского, внутреннего водного и автомобильного транспорта, а также туристы и

экскурсанты, совершающие междугородные экскурсии по линии туристическо-экскур-

сионных организаций, на время поездки (полета). Страховые взносы, включенные в

цену билета, уплачиваются пассажирами при покупке билета независимо от организа-

ционно-правовой формы транспортной организации. Отдельные категории пассажиров

являются застрахованными бесплатно, если они пользуются правом бесплатного проез-

да. Не подлежит страхованию обслуживающий персонал поезда и другого вида транс-

порта. Государственное обязательное страхование не распространяется на пассажиров:

всех видов транспорта международных, пригородных и внутригородских сообщений.

Объем страховой ответственности связан с последствиями несчастного случая,

происшедшего с пассажиром в пути. Страховая сумма выплачивается в связи с потерей

здоровья или наступлением смерти застрахованного. Условия страхования предусмат-

ривают ограничение страховой ответственности, если несчастный случай связан с со-

вершением застрахованным преступления, покушением на самоубийство, неповинове-

нием требованиям администрации или нарушением правил проезда на транспорте.

Страховые платежи, поступающие в кассы транспортных организаций при про-

даже ими проездных билетов, перечисляются на счета страховых органов в установлен-

ном порядке. Страховые органы контролируют своевременность и полноту перечисле-

ния причитающихся сумм. До 50% сумм, превышения, доходов над расходами по это-

му виду страхования направляется на осуществление предупредительных мероприятий

по повышению безопасности перевозок пассажиров.

6.3. Медицинское страхование.

В связи с тем, что в нашей стране наиболее острой является проблема подъема

уровня народного здравоохранения, вполне естественно возникает вопрос об увеличе-

нии его бюджетного финансирования и о поиске иных, внебюджетных источников воз-

мещения необходимых затрат на охрану здоровья граждан. Одним из таких новых ис-

точников может стать медицинское страхование.

Медицинское страхование является составной частью государственного соци-

ального страхования и представляет собой форму социальной защиты интересов насе-

ления в охране здоровья. Цель медицинского страхования – гарантировать гражданам

при возникновении страхового случая получение медицинской помощи за счет накоп-

ленных средств и финансировать профилактические мероприятия. Медицинское стра-

хование может выступать в форме обязательного и добровольного страхования. Обяза-

тельное медицинское страхование, осуществляемое в РФ на основании принятого 28

июня 1991 г. закона «О медицинском страховании граждан в РСФСР», призвано гаран-

тировать гражданам РФ минимум медицинских услуг (объем лечебно-профилактиче-

ской помощи), оказываемых в каждом случае по соответствующим программам меди-

цинского страхования. Добровольное медицинское страхование имеет целью обеспе-

чить оказание медицинской помощи сверх социально гарантированного объема меди-

цинских услуг, определяемого программами обязательного страхования.

В качестве субъектов медицинского страхования выступают: гражданин, страхо-

ватель, страховая медицинская организация, медицинское учреждение.

По обязательному медицинскому страхованию страхователями, которые уплачи-

вают страховые взносы, являются:

• для неработающих граждан – органы государственного управления республик, краев

и областей; местная администрация;

• для работающего населения – предприятия, учреждения, организации, лица, занимаю-

щиеся предпринимательской деятельностью и лица свободных профессий.

Страховые взносы уплачиваются: предприятиями и гражданами – за счет своих

доходов; учреждениями непроизводственной сферы за счет сметных ассигнований, т. е.

средств соответствующих бюджетов. Средства, направляемые гражданами и юридиче-

скими лицами в фонды здравоохранения, исключаются из сумм, облагаемых налогами.

В качестве страховщиков выступают страховые медицинские организации, име-

ющие лицензии на право заниматься медицинским страхованием.

Медицинскими учреждениями в системе медицинского страхования являются

имеющие лицензии лечебно-профилактические учреждения, научно-исследовательские

и медицинские институты, другие учреждения, оказывающие медицинскую помощь, а

также лица, осуществляющие в установленном порядке медицинскую деятельность как

индивидуально, так и коллективно.

Объектом добровольного медицинского страхования является страховой риск,

связанный с затратами на оказание медицинской помощи при возникновении страхово-

го случая.

Медицинское страхование осуществляется в форме договора, заключаемого

между субъектами медицинского страхования, которые выполняют свои обязательства

по заключенному договору согласно действующему законодательству. Договор меди-

цинского страхования является соглашением между страхователем и страховой меди-

цинской организацией, в соответствии с которым последняя обязуется организовать и

финансировать предоставление застрахованному контингенту медицинской помощи

определенного объема и качества и иных услуг по программам обязательного меди-

цинского страхования и добровольного медицинского страхования.

Программы обязательного медицинского страхования определяют минимально

необходимый перечень медицинских Услуг, который гарантирует каждому граждани-

ну, имеющему соответствующий страховой полис, право на пользование этими услуга-

ми. Указанный перечень охватывает оказание гражданам конкретной первичной (ско-

рая, поликлиническая помощь, помощь на дому) и стационарной (больничной) помо-

щи. Те услуги, которые не предусматриваются программами обязательного, входят в

программы добровольного медицинского страхования. В частности, базовая программа

обязательного медицинского страхования не содержит требований по уходу за больны-

ми (больничная палата, питание, оснащение новейшим медицинским оборудованием и

т.д.), соблюдению определенного качества лечения и ответственности медицинского

персонала за выполнение своих профессиональных обязанностей. Более того, указанная

программа вообще не связана с решением насущной проблемы целевого внебюджетно-

го финансирования расходов по ослаблению страхового риска, то есть профилактиче-

ских и других, перечисленных выше мероприятий, которые финансируются сейчас из

фондов здравоохранения.

Объектом добровольного медицинского страхования должен быть определен-

ный уровень среднедневных затрат на лечение , приходящихся на одного больного.

Поэтому размер страховой суммы определяется исходя из указанной выше среднеднев-

ной стоимости и средней продолжительности лечения застрахованного. В случае поте-

ри здоровья застрахованным в связи с заболеванием или несчастным случаем страховая

организация оплачивает счета лечебного учреждения исходя из фактического количе-

ства дней лечения застрахованного по установленным в договоре среднедневным нор-

мативам стоимости лечения. Заинтересованные предприятия или страховые организа-

ции могут заключать договоры с больницами и поликлиниками о выделении отдельных

больничных палат или отдельного приема врачами поликлиник тех больных , которые

застрахованы по договорам медицинского страхования. Условия лечения для всех этих

больных должны быть улучшенными. Больницы и поликлиники за счет выплат страхо-

вых сумм по медицинскому страхованию будут иметь возможность производить соот-

ветствующие затраты на улучшение медицинского обслуживания застрахованных. В

перспективе за счет средств добровольного медицинского страхования могут строиться

или выделяться отдельные больницы и поликлиники, где будет обеспечен более высо-

кий уровень медицинского обслуживания застрахованных граждан.

Договоры по обязательному медицинскому страхованию заключаются страхова-

телями в обязательном порядке с одной из медицинских страховых организаций. За

уклонение от заключения договора обязательного медицинского страхования страхова-

тель подвергается штрафу, который уплачивается в соответствующий территориальный

фонд здравоохранения.

По добровольному медицинскому страхованию договоры могут заключаться и

непосредственно с гражданами , которые уплачивают страховые взносы за счет своих

семейных доходов.

Размеры страховых взносов по обязательному медицинскому страхованию уста-

навливаются правительством и утверждаются Федеральным собранием РФ, а по добро-

вольному страхованию – страховыми медицинскими организациями(страховщиками).

Нормы затрат (тарифы) на лечение одного больного, застрахованного в порядке меди-

цинского страхования, устанавливаются: по обязательному страхованию – органами го-

сударственного управления республик, краев и областей по согласованию с соответ-

ствующими органами здравоохранения; по добровольному страхованию – страховщи-

ками по согласованию с конкретными лечебными учреждениями.

При заключении договора страховщик обязан выдать страхователю страховой

договор, а застрахованному – страховой полис, имеющий силу договора. Каждый гра-

жданин, в отношении которого заключен договор медицинского страхования или кото-

рый заключил этот договор самостоятельно, получает страховой медицинский полис,

который должен находиться на руках у застрахованного. Форма страхового меди-

цинского полиса и инструкция о его ведении утверждается Правительством РФ.

7. СТРАХОВАНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ

При страховании ответственности объектом страхования являются имуществен-

ные интересы, связанные с возмещением страхователем (застрахованным лицом) при-

чиненного им вреда личности или имуществу третьих лиц. Согласно ст. 1064 ГК РФ

вред, причиненный личности или имуществу гражданина, а также вред, причиненный

имуществу юридического лица, подлежит возмещению в полном объеме лицом, причи-

нившим вред. Аналогичные нормы о возмещении вреда содержатся в законодательстве

практически всех стран мира. Основанием для освобождения от ответственности за

причиненный ущерб может быть только доказательство лицом, причинившим вред,

того, что вред причинен не по его вине (например, в результате умышленных действий

потерпевшего либо вследствие обстоятельств непреодолимой силы). Страхование по-

могает в ряде случаев значительно упростить эти отношения по поводу возмещения

вреда путем заключения договора страхования ответственности. При страховании от-

ветственности возмещению различают следующие виды ущерба:

–

имущественный ущерб (вред имуществу) – стоимость ремонта для восстановления

движимого и/или недвижимого имущества, другие расходы, вызванные причинени-

ем вреда (например, расходы по транспортировке, получению кредита, потеря при-

были и др.);

–

личный ущерб (вред личности) – расходы на лечение, расходы, связанные с увели-

чением потребностей (например, специальные ортопедические приспособления ,

наем медсестры и т.п.);

–

моральный ущерб (компенсация за страдания);

–

претензии косвенно пострадавших (например, в случае смерти кормильца, расходы

на погребение и др.).

При определении размера ущерба учитывается соучастие и совиновность других

лиц в причинении ущерба. Часто при страховании ответственности применяется фран-

шиза.

В зависимости от того, кто нанес вред и каким образом будет определяться раз-

мер возмещения за причиненный ущерб, различают следующие основные виды страхо-

вания ответствен н ости.

7.1. Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных

средств

Транспортные средства, и в первую очередь автомобиль как самое распростра-

ненное транспортное средство, являются источником повышенной опасности для окру-

жающих. Статистика показывает, что ущерб, связанный с эксплуатацией автомобиль-

ного транспорта огромен. Ежегодно в дорожно-транспортных происшествиях в мире

погибает свыше 300000 человек, около 2,5 млн. человек получают травмы и увечья.

Только в ФРГ ежегодно регистрируется более 4 млн. транспортных происшествий, в

которых несмотря на огромные усилия по предотвращению несчастий гибнет более

10000 человек. На дорогах России ежегодно погибает около 40000 человек и более

190000 человек получают ранения различной степени тяжести. Огромный ущерб нано-

сится имуществу граждан, предприятий и организаций. Как же возмещать такие ущер-

бы? За счет каких средств? По закону виновник обязан возместить ущерб. А если ви-

новник аварии неплатежеспособен?

Ответ на эти вопросы дает практика страхования гражданской авто ответствен-

ности, получившая широкое распространение во всех странах мира.

Наиболее распространенным в мире является страхование гражданской ответ-

ственности владельцев транспортных средств, которое в большинстве стран является

обязательным. Вопрос об обязательности страхования автогражданской ответственно-

сти в РФ находится на повестке дня и, по-видимому, оно будет введено в ближайшее

время. В настоящее время страхование ответственности владельцев автомобилей осу-

ществляется в добровольной форме. По обязательному страхованию автогражданской

ответственности все транспортные средства, приравненные к автомобилю, и прицепы

подлежат страхованию на условиях, которые установлены в законодательных актах.

Например, в ФРГ законом об обязательном страховании установлены минимальные

суммы покрытия, которые составляют: 1000000 марок за личный ущерб одному лицу

или 1500000 марок при ранении нескольких лиц; 400000 марок по имущественным

убыткам и 40000 марок по прочему ущербу. Страховые компании иногда предлагают

более высокий уровень страхового покрытия за повышенную премию.

Согласно общим условиям страхования обязательным страхованием покрыты

как собственник автомобиля, так и водитель, если он не является собственником. Стра-

ховщик оплачивает фактические расходы, вызванные страховым случаем, однако не

больше страховой суммы, предусмотренной договором страхования. Страхование гра-

жданской ответственности предполагает компенсацию имущественного ущерба:

–

расходы на ремонт автомобиля или возмещение стоимости автомобиля в случае его

полной гибели (более половины всех расходов по этому виду страхования);

–

убытки при понижение стоимости автомобиля, потере заработка;

–

расходы на аренду автомобиля на период его ремонта (некоторые страховые компа-

нии предоставляют арендный автомобиль застрахованному в течение часа после на-

ступления страхового случая);

–

убытки от простоя автомобиля и прочие материальные убытки.

В качестве компенсации личных убытков возмещаются: расходы на лечение, по-

теря заработка, моральный ущерб, расходы на похороны и другие. Возмещаются также

прочие расходы: издержки на всякого рода экспертизы и составление протоколов, су-

дебные издержки и расходы на адвоката.

Поскольку страхование ответственности владельцев автотранспорта преследует

цель защиты жертв аварии, то в странах с обязательным страхованием потерпевшее

лицо имеет право прямого заявления к страховщику гражданской ответственности. Та-

ким образом, в распоряжении жертвы происшествия находятся два должника, которым

он может воспользоваться по выбору. Если выплату осуществляет один из должников,

то потерпевший уже не может обратиться к другому должнику. Если сумма действи-

тельного ущерба превышает страховую сумму, то разницу согласно закону возмещает

виновник ущерба.

Несмотря на обязательность страхования ответственности владельцев автомоби-

ля и процедуру допуска и контроля управления автомобилем, казалось бы, исключаю-

щую проблемы возмещения ущерба, иногда бывают случаи, когда виновник аварии или

не установлен, или совершил аварию умышленно, или срок страховки закончился. Для

защиты жертв аварии в таких случаях в некоторых странах (например, ФРГ) создаются

специальные фонды, предназначенные для выплаты возмещения за счет специальных

фондов, создаваемых страховыми организациями, занимающимися страхованием от-

ветственности.

Особенностью страхования ответственности владельцев автомобилей является

то, что тарифные ставки очень дифференцированы в зависимости от мощности двигате-

ля автомобиля, местности, где зарегистрирован автомобиль, стажа безаварийной езды

застрахованного и других факторов. При построении страховых тарифов страховые

компании тщательно учитывают влияние различных факторов на показатели убыточно-

сти страховых сумм и исходя из этого предлагают различные скидки и коэффициенты к

базовым страховым тарифам.

В связи с расширением мирохозяйственных связей, развитием туризма, расши-

рением контактов страхование автогражданской ответственности приобрело в настоя-

щее время международное значение. Международная система страхования этого вида

ответственности, широко известная под названием система Зеленой карты, вступила в

силу 1 января 1953 года. Получила название по цвету и форме страхового полиса, удо-

стоверяющего заключение данного договора. В настоящее время число участников

этой системы включает 31 страну, в т.ч. 5 неевропейских стран. Страны – участники

договора о Зеленой карте, приняли на себя обязательство признавать на территории лю-

бой из этих стран страховые полисы о страховании гражданской ответственности

транспортных средств в международном автомобильном сообщении, приобретенные в

любой из стран, входящих в соглашение. Основным элементом системы Зеленой карты

являются национальные бюро стран-участников, которые организуют контроль за на-

личием страхования при пересечении границы, а также решают совместно со страховы-

ми компаниями (внутри страны и за рубежом) вопросы урегулирования заявленных

претензий по страховым случаям. Национальные бюро объединены в Международное

бюро со штаб-квартирой в Лондоне, которое координирует их деятельность. Непосред-

ственное возмещение по Зеленой карте производят уполномоченные страховые компа-

нии. В РФ некоторые страховые компании (Ингосстрах, Росгосстрах и др.) выдают

страховые полисы уполномоченных иностранных страховых компаний, которые дей-

ствительны за рубежом.

Наряду со страхованием ответственности владельца автомобиля существуют

также другие виды страхования ответственности владельцев транспортных средств: от-

ветственности авиаперевозчика, ответственность судовладельца или перевозчика в

морском страховании и другие.

7.2. Страхование гражданской ответственности на случай причинения вреда в

процессе хозяйственной и профессиональной деятельности

Хозяйственная деятельность нередко также сопряжена с вероятностью причине-

ния вреда третьим лицам. Неожиданные претензии по возмещению ущерба могут со-

здать серьезную угрозу финансовому положению предприятия. Страхование гра-

жданской ответственности устраняет финансовые риски, связанные с неожиданными

выплатами, поддерживая тем самым непрерывность хозяйственной деятельности. В

этой подотрасли выделяются следующие виды страхования ответственности.

7.2.1. Страхование гражданской ответственности предприятий

В данных видах страхования под ответственностью понимается установленное

законом каждой страны обязательство по возмещению ущерба (вреда), причиненного

владельцами предприятий и их работников третьим лицам. Застрахованным по данно-

му виду страхования является владелец предприятия как лицо, ответственное за свое

предприятие. Таким образом субъектом является личность (статус) страхователя, как

носителя гражданской ответственности, вытекающей из его роли на предприятии. В

ряде стран это страхование проводится в обязательной форме для предприятий, занима-

ющихся отдельными видами деятельности. Например, в Германии в обязательном по-

рядке страхуется гражданская ответственность авиапредприятий, ядерных энергетиче-

ских установок, предприятий фармацевтической промышленности.

В России обязательному страхованию ответственности также подлежат отдель-

ные виды деятельности, например космическая деятельность согласно закону «О кос-

мической деятельности». Страхование данного вида деятельности осуществляет стра-

ховая компания «Мегус», г. Екатеринбург. Чрезвычайно актуальным для России яв-

ляется экологическое страхование, которое предусмотрено законом «Об охране окру-

жающей природной среды» в обязательной и добровольной форме. Порядок экологиче-

ского страхования и использования фондов устанавливается Правительством РФ. В на-

стоящее время реализация механизма обязательного страхования ответственности

предприятий – источников повышенной экологической опасности невозможна без со-

гласования с органами власти субъектов РФ. В этой связи велика роль местных органов

власти, которые могут принимать региональные законы об обязательном страховании

экологической ответственности.

Страховщик гражданской ответственности предприятия берет на себя те задачи,

которые владелец предприятия (страхователь) и его работники (совместно с ним

застрахованные) иначе должны были бы выполнять сами, а именно:

–

исследование (проверка) вопроса об ответственности , т.е. установление факта, име-

ется ли ответственность, и если имеется, то в каком объеме;

–

удовлетворение справедливых претензий путем выплаты возмещения пострадавше-

му;

–

отклонение несправедливых претензий по возмещению вреда;

–

участие в судебном разбирательстве с заявителем претензии, т.е. предоставление

правовой защиты.

По страхованию гражданской ответственности предприятия застрахованным

считается в основном личный и имущественный ущерб.

Для конкретизации страховой защиты необходимо описание особенностей пред-

приятия, которое дается страхователем в специальном бланке-заявлении. Заявление на

страхование дает возможность страховщику правильно оценить риск и определить

объем страхования. Как правило, в договоре страхования оговорено, что все, что кон-

кретно не указывается в заявлении, страхованием не покрывается. Поэтому полный от-

вет на поставленные вопросы и в интересах страхователя. Из данного вида страхова-

ния, как правило, исключаются риски, связанные с использованием предприятием авто-

машин, которые страхуются по правилам страхования автогражданской ответственно-

сти, (так называемая «большая бензиновая оговорка»). По отдельным договорам стра-

хуются также гражданская ответственность владельцев средств водного транспорта и

гражданской

ответственности средств воздушного транспорта (так называемая

«большая авиационная оговорка»).

Из страховой защиты, как правило, исключаются:

–

умышленные действия;

–

предвидимые и неизбежные убытки;

–

претензии на возмещение ущерба застрахованных лиц друг к другу;

–

претензии, вытекающие из договорных и иных обязательств;

–

постепенно возникающие убытки (например, постоянное воздействие газов, паров,

влажности, отработанной воды, опускание почвы вследствие забивки свай);

–

претензии по гражданской ответственности в отношении ущерба в чужом имуще-

стве, которое страхователь взял в аренду, одолжил или которое является предметом

договора хранения или самовольно захваченным;

–

убытки, находящиеся в прямой или косвенной связи с ионизирующим излучением;

–

могут быть другие исключения.

Страхователем гражданской ответственности предприятия не покрываются и

должны страховаться по дополнительным договорам риски, связанные:

–

с побочной деятельностью предприятия;

–

железной дорогой и подъездными путями;

–

договорами аренды (помещения, лица, арендуемые имущество);

–

горными работами;

–

убытками от пожара, взрыва, огнеопасных, взрывоопасных, ядовитых или едких ма-

териалов;

–

деятельностью временных трудовых коллективов;

–

сносом и демонтажем на строительной площадке, а также взрывными работами.

При расчете тарифных ставок учитываются: сумма оборота предприятия; годо-

вая сумма заработной платы; численность занятых на производстве лиц; работа на чу-

жой территории; тип предприятия и другие факторы.

Отдельно согласовываются вопросы собственного удержания страхователя

(франшиза). Не существует единого собственного удержания по всем видам страхова-

ния гражданской ответственности. Страховщик может согласовывать со страхователем

вид собственного удержания (по всем ущербам, по определенным видам ущерба, для

определенных рисков), а также способ (в виде определенной суммы, в виде процента с

ограничением или без ограничения по минимуму или максимуму и т.д.).

Разновидностями страхования ответственности предприятия являются специаль-

ные виды страхования:

–

страхование ответственности за загрязнение окружающей среды;

–

страхование гражданской ответственности производителей медикаментов;

–

страхование гражданской ответственности за ущерб водам как разновидность эко-

логического страхования;

–

страхование гражданской ответственности от радиоактивного риска;

–

страхование расходов по отзыву продукции (для автомобильной промышленности).

7.2.2. Страхование ответственности производителей товаров

Страхование гражданской ответственности производителей товара является од-

ним из видов страхования ответственности. Законами большинства стран предусмотре-

на ответственность производителя товара (продавца, посредника) за возможный ущерб

личности или имуществу лица, который использует или употребляет данный товар.

Причем изготовитель товара (продавец, исполнитель) освобождается от ответственно-

сти только в том случае, если он докажет, что вред причинен вследствие непреодоли-

мой силы либо вследствие нарушения потребителем правил использование и хранения.

Объектом страхования гражданской ответственности производителя товара является

его ответственность за возможный ущерб личности или имуществу, который возник в

результате использования произведённого им товара. Страховым случаем является

факт наличия такого ущерба, который возмещается страховой компанией из фондов,

образованных за счет сбора страховых взносов производителей товара. Обычно фирмы-

производители товаров в развитых странах не допускают, чтобы их ответственность не

была застрахована. Незначительное увеличение стоимости произведенного товара за

счет уплаты страховой премии обеспечивает существенное преимущество страховате-

лю. С одной стороны, страхование ответственности гарантирует возмещение убытков,

и всегда предпочтительнее в своих расчетах заранее предусмотреть уплату страховой

премии, чем потом внезапно столкнуться с необходимостью изыскивать крупные неза-

планированные суммы для оплаты претензий и судебных расходов. С другой стороны,

при наличии полиса страхования ответственности производителя товара предприятие

освобождается от необходимости заниматься Длительным судебным разбирательством

– страховщик в силу суброгации обеспечит представительства и защиту интересов

страхователя в суде. Кроме того, страховая компания, специализирующаяся на этом

виде страхования, может организовать экспертизу, консультационное или иное обслу-

живание. Активное вовлечение страховщика в эти процессы объясняется тем, что он не

менее страхователя заинтересован в уменьшении или предупреждении убытков, кото-

рые придется ему оплачивать. Предприятия, фирмы-эспортеры должны предусматри-

вать страхование ответственности, которая может возникнуть в результате продажи их

продукции в третьих странах.

7.2.3. Страхование профессиональной ответственности

Страхование профессиональной ответственности связано с возможностью

предъявления претензий к лицам, занятым выполнением своих профессиональных обя-

занностей или оказанием соответствующих услуг. Основанием для предъявления пре-

тензий могут служить небрежность (халатность), ошибки и упущения, допущенные со

стороны страхователя.

По страхованию профессиональной ответственности может быть застрахована

ответственность как за имущественный, так и за личный ущерб. Объектом страхования

профессиональной ответственности являются ошибочные действия профессионалов, в

результате которых могут возникнуть события., которые приведут к ущербу. Примеры

такого рода ответственности:

эксперт дал совет, в результате которого куплено дефектное имущество;

по совету эксперта куплены акции, не имеющие никакой ценности;

аптекарь составил лекарство неправильно;

адвокат дал неправильный совет, который привел к финансовым или другим поте-

рям;

архитектор и/или инженер-строитель выполнили ошибочный проект;

нотариус совершил ошибочные действия, приведшие к материальному ущербу;

другие случаи.

Ответственность страховщика по всем убыткам, возникшим в течение действия

полиса, не может превышать определенного лимита. Обычно по этому виду страхова-

ния также устанавливается франшиза, к которой по требованию страховщика могут

быть добавлены расходы, связанные с работой независимых экспертов для установле-

ния убытка.

Факты нечестного поведения, обмана, уголовных преступлений, умышленных

действий страхователей (или их служащих) исключается из объема страховой ответ-

ственности страховщика, поскольку страхование профессиональной ответственности

защищает от небрежности и ошибок при добросовестном, благоразумном и компетент-

ном исполнении своих обязанностей страхователем, застраховавшим свою ответствен-

ность.

Ставки премии по этому виду страхования зависят от профессии, возраста, ста-

жа работы, даты получения квалификации и т. д. К основной ставке премии могут при-

меняться скидки или надбавки, если в предыдущие годы были страховые случаи, по ко-

торым состоялись выплаты, или если профессионалы только начинают работать в соот-

ветствующей области деятельности.

Некоторые виды профессиональной ответственности подлежат обязательному

страхованию (например, профессия нотариуса в РФ или медицинского работника в Ве-

ликобритании).Поскольку это специализированный сектор страхового рынка, то отно-

сительно мало страховщиков проводит этот вид страхования.

7.2.4. Страхование ответственности за неисполнение обязательств по

коммерческому кредиту (страхование делькредере)

Дебиторская задолженность за поставки товаров и услуг может составлять зна-

чительную долю в балансе предприятия. Предоставление коммерческого кредита яв-

ляется важным инструментом современных рыночных отношений. Риск того, что в слу-

чае неплатежеспособности заказчика (покупателя) придется списать дебиторскую за-

долженность весьма вырос в последние годы. Страхование делькредере по принятой в

России классификации относится к отрасли страхования ответственности, а в мировой

практике данный вид страхования относится к кредитному страхованию.

Предметом страхования делькредере является риск неоплаты заказчиками (поку-

пателями, получателями товара) внутренним или зарубежным поставщикам своей де-

биторской задолженности за поставки товаров и услуг. Страховщик по данному страхо-

ванию берет на себя обязательство возместить задолженность за покупателя товара вза-

мен соответствующей страховой премии. Услуга страховщика заключается в том, что

он постоянно наблюдает за экономической и финансовой ситуацией включенных в

страхование заказчиков. Страховой случай имеет место тогда, когда открыто конкурс-

ное производство или оно отклонено в суде за недостатком конкурсной массы; начато

судебное или внесудебное производство для предотвращения торговой несостоятельно-

сти; бесполезно или невозможно исполнить принудительное решение. Возмещается чи-

стый убыток (убыток-нетто), остающийся после вычетов из квот банкротства либо не-

состоятельности за вычетом франшизы. Возмещение ущерба осуществляется в рамках

фиксированной страховой суммы (кредитного лимита).

7.3. Другие виды страхования гражданской ответственности

В страховании индивидуальной гражданской ответственности страхователями

выступают отдельные граждане, которые страхуют свою гражданскую ответственность

за возможный ущерб, который они могут принести третьим лицам. Данный вид страхо-

вания в большей степени развит за рубежом. Часто страхование индивидуальной гра-

жданской ответственности называют также страхованием семейной ответственности,

так как оно защищает не только страхователя, но и установленную законом ответствен-

ность его/ее супруги/супруга и несовершеннолетних детей за ущерб, который они мо-

гут нанести в результате совершения событий, происходящих в их частной жизни.

Например:

–

гость, пришедший в гости может упасть на слишком натертом полу и нанести себе

повреждение;

–

цветочный ящик, недостаточно хорошо закрепленный, падает и повреждает стоя-

щий внизу автомобиль;

–

самостоятельно повешенная в комнате люстра падает на голову посетителя и ранит

его;

–

пешеход невнимательно переходит улицу. Водитель, избегая наезда, резко повора-

чивает руль и сталкивается с деревом;

–

ребенок выбегает на проезжую часть, и водитель, избегая наезда врезается в другую

машину или в стеклянную витрину;

–

катаясь на лыжах, лыжник падает и наезжает на другого человека, травмируя его;

–

гость случайно задевает дорогую вазу, она падает и разбивается;

–

и множество других подобных случаев.

По данному виду страхования считается застрахованной ответственность стра-

хователя за ущерб, который возможно будет нанесен им третьим лицам практически в

любом случае за исключением тех рисков, которые либо вообще не страхуются, либо

страхуются по специальным договорам страхования ответственности. Например, по

страхованию гражданской ответственности считается застрахованной ответственность

физического лица как участника дорожного и уличного движения за исключением

управления автотранспортным средством, так как это относится к страхованию авто

граждан с ко и ответственности.

По отдельным договорам, как правило, страхуются следующие виды ответствен-

ности:

–

страхование гражданской ответственности домовладельцев и владельцев земельных

участков;

–

страхование ответственности застройщиков;

–

страхование гражданской ответственности владельцев спортивных судов;

–

страхование ответственности владельцев животных;

–

страхование ответственности охотников;

–

страхование ответственности владельцев емкостей горючего;

–

другие виды страхования гражданской ответственности.

8. ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ И СОСТРАХОВАНИЕ

Сотрудничество страховых организаций с целью наилучшего обеспечения стра-

ховой защиты является одним из важнейших принципов организации страхового дела.

В настоящее время такое сотрудничество осуществляется в форме перестрахования и

сострахования.

8.1. Перестрахование

Перестрахование является особым видом экономических страховых отношений

между страховыми организациями (страховщиками) по поводу заключенных со страхо-

вателями Договоров страхования. Перестрахование называют также «вторичным» стра-

хованием или страхованием страховщиков. Перестрахование происходит не только на

уровне национальной экономики, оно уже стало международным видом страховой дея-

тельности. В этой связи углубление специализации в страховом деле привело к фор-

мированию особой группы страховых компаний – перестраховщиков, специализирую-

щихся на операциях перестрахования.

Перестрахование как особый вид деятельности в страховании появилось в XIX

веке. Первое договорное перестрахование возникло в Германии в 1820 г. К середине

XIX века возникли первые специализировавшиеся на этом виде деятельности перестра-

ховочные компании: Кёльнское перестраховочное общество (1846 ), Швейцарское

перестраховочное общество (1863), Мюнхенское перестраховочное общество (1880), а

в 1895 г. – Русское общество перестрахования. За период, прошедший со времен созда-

ния первых перестраховочных обществ, человечество пережило две мировых войны,

сотни катаклизмов, тысячи крупных катастроф. Перестрахование как способ обеспече-

ния финансовой устойчивости страховых компаний подтвердило необходимость и воз-

можность развития такого вида деятельности в страховом деле. Например, по результа-

там землетрясения в Калифорнии в 1994 г. сумма выплат страховых компаний состави-

ла около 7 миллиардов долларов, что было бы невозможно без развитой системы меж-

дународного перестрахования. Практически все крупнейшие страховые и перестрахо-

вочные компании мира участвовали в возмещении ущерба, вызванного стихийным бед-

ствием.

Перестрахование является настолько специфической областью отношений по

поводу страхования, что выработало свою терминологию. Наиболее распространенны-

ми терминами, применяемыми в перестраховании, являются следующие:

Перестрахователь – страховщик, принявший на страхование риски и передав-

ший часть этих рисков вместе с частью страховой премии по этим рискам другому

страховщику. Взамен он получил обязательство возмещения части расходов, вызван-

ных наступившими по этим рискам страховым случаям. Перестрахователя называют

также передающей компанией или цедентом.

Перестраховщиком называют страховщика, принявшего в перестрахование рис-

ки. Перестраховщика называют также цессионарием или цессионером. а процесс пере-

дачи рисков в перестрахование – цессией.

Приняв в перестрахование риск, перестраховщик может частично передать его

другому страховщику (перестраховщику), который, в свою очередь, может передать его

следующему страховщику (перестраховщику). Эта операция третичного и последую-

щих размещений рисков получила название ретроцессия. а страховщик, принявший

риски в порядке последующих за цессией размещения рисков получил название ретро-

цессионария или ретроцессионера. Перестраховщик. передающий риски в ретроцес-

сию, называется ретроцедентом

Схема перестрахования, показывающая взаимодействия участников перестрахо-

вания представлена на следующем рисунке.

Вторичное размещение

риска

Первичное размещение Вторичное размещение

риска риска

Цифра 1 на рисунке – «Страхование», 2 – «Цессия», 3 – «Ретроцессия».

Таким образом, под перестрахованием понимается система экономических отно-

шений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски (первич-

ное размещение риска), часть ответственности по ним (с учетом своих финансовых воз-

можностей) передает на согласованных условиях другим страховщикам (вторичное раз-

мещение риска) с целью создания по возможности сбалансированного портфеля стра-

хования, обеспечения финансовой устойчивости и прибыльности страховых операций.

Перестраховщик не имеет никаких прав и обязанностей по заключенному цедентом до-

говору страхования. В законе РФ «О страховании» говорится, что «Страховщик, заклю-

чивший с перестраховщиком договор о перестраховании, остается ответственным

перед страхователем в полном объеме в соответствии с договором страхования».

Перестрахованием рисков достигается не только защита страхового портфеля от

Страхователь

Перестрахова-

тель (Цедент)

Страховщик

Перестраховщик

(Цессионарий)

Ретроцедент

Ретро-

цессио-

нарий

влияния на него серии крупных страховых случаев или даже одного катастрофическо-

го, но и то, что оплата сумм страхового возмещения по таким случаям не ложится тяже-

лым бременем на одно страховое общество, а осуществляется сообща всеми участника-

ми перестрахования соответствующего риска.

К настоящему времени в мире накоплено большое количество разнообразных

форм и методов перестрахования. Во-первых выделяют факультативное и облигатор-

ное перестрахование.

Факультативное перестрахование исторически возникло раньше и, таким об-

разом, является самой первой разновидностью перестрахования. При факультативном

перестраховании каждый риск передается отдельно по соответствующему договору

между цедентом и цессионарием. Предлагая риск в факультативное перестрахование

страховщик, страховщик готовит специальный документ-предложение, называемый

слипом, в котором излагается подробная характеристика риска, и передает его выбран-

ному одному или нескольким перестраховщикам. Перестраховщик, рассмотрев слип,

может принять его или отказаться, или запросить дополнительную информацию. После

того как перестраховщик согласился принять предлагаемый риск на перестрахование,

оформляется договор факультативного перестрахования. Таким образом, при факульта-

тивном перестраховании осуществляется индивидуальная работа по каждому передава-

емому в перестрахование риску.

По облигаторному перестрахованию в отличие от факультативного передаются

сразу все риски одного вида (все и каждый). Данная разновидность перестрахования

предполагает обязательную уступку цедентом заранее согласованной части риска и, со-

ответственно, части премии по всем выданным полисам одного вида страхования. Цес-

сионарий, со своей стороны, обязуется в соответствии с условиями договора облигатор-

ного перестрахования принимать эти части риска.

Во-вторых, выделяют пропорциональное и непропорциональное перестрахова-

ние.

Пропорциональное

_____перестрахование предусматривает, что доля перестрахов-

щика (цессионария) в каждом переданном ему риске определяется по заранее оговорен-

ному соотношению (пропорции) к доле собственного удержания перестрахователя (це-

дента). Непропорциональное перестрахование имеет место, когда передача риска (цес-

сия) происходит не в пропорции между цедентом и цессионарием, а в пределах заранее

оговоренной суммы,

Основой построения договоров пропорционального перестрахования является

долевое участие сторон в распределении ответственности. В соответствии с согласо-

ванной долей участия в договоре между перестраховщиком и перестрахователем рас-

пределяются страховые суммы, страховые премии и убытки. Данные договоры в

большинстве своем относятся к договорам облигаторного типа. Основными формами

договоров пропорционального перестрахования являются следующие: квотные; эксце-

дентные и квотно-эксцедентые.

По квотным договорам цедент обязуется передать страховщику, а перестрахов-

щик обязуется принять долю во всех рисках определенного типа. Например, перестра-

хователь обязуется передавать в перестрахование 60 %, оставляя на собственное удер-

жание (собственную ответственность) 40% по всем договорам определенного типа

(например, по страхованию от огня). Это означает, что перестрахователь возмещает

40% ущерба, а перестраховщик возмещает 60% ущерба по всем наступившим страхо-

вым случаям. Договором квотного перестрахования может быть предусмотрен лимит

ответственности страховщика, т.е. максимальная сумма, которую он возмещает по

определенному риску. Схема распределения ответственности между перестрахователем

и перестраховщиком по квотному договору представлена на следующем рисунке. Рису-

нок показывает, что перестраховщик разделяет судьбу перестрахователя в пределах

своего лимита ответственности.

Применение квотного договора может быть связано с необходимостью пере-

страхования большого количества примерно однородных рисков. К квотному договору

прибегают, когда нужна финансовая поддержка при существенном увеличении

объемов страхования, когда цедент не в состоянии принять все договора страхования.

Основной недостаток квотного договора – необходимость передавать в перестрахова-

ние большей частью небольшие риски, которые при Других формах перестрахования

цедент мог бы держать на собственной ответственности, сохраняя по ним всю сумму

премии.

Другой разновидностью квотного перестрахования является эксцедентное пере-

страхование – перестрахование на базе эксцедента сумм. Эта форма перестрахования

предполагает передачу перестрахователем оговоренной части рисков сверх установлен-

ного собственного удержания. По договору эксцедентного перестрахования перестра-

хователь передает в перестрахование риски сверх установленной суммы собственного

удержания, а перестраховщик обязуется принять в перестрахование эти риски. По-

скольку договор может включать несколько групп рисков, то к нему необходимо при-

ложение таблиц лимитов собственного удержания по этим группам рисков. Эксцедент

по договору представляет собой величину, кратную собственному удержанию пере-

страхователя. Например, условиями договора может быть предусмотрено, что сумма

эксцедента кратна 4-м долям (линиям) собственного удержания. Емкость такого дого-

вора составляет соответственно 5 долей. Схема распределения ответственности по экс-

цедентному договору такова, что величина премии и участие в убытке пропорциональ-

ны принятой в договоре доле. Например, договор состоит из 5-кратного собственного

удержания, которое для одной из отдельных групп рисков составляет 1000 единиц. В

этом случае при страховании на сумму 5000 единиц 1000 единиц остается в собствен-

ном удержании, а в перестраховании передается 4000 единиц. Если страховая сумма по

договору страхования составляет 6000 единиц или 10000 единиц, то в перестрахование

передается также 4000 единиц, а в собственном удержании перестрахователя остается

соответственно 2000 единиц (1000 единиц собственного удержания и 1000 единиц не-

покрытых перестрахованием) или 6000 (1000 единиц собственного удержания и 5000

единиц непокрытых перестрахованием). Таким образом, соглашение о перестраховании

на базе эксцедента сумм решает проблему перестрахования лишь в пределах опреде-

ленного лимита, кратного собственному удержанию. Для того чтобы покрыть крупные

риски (большие страховые суммы), заключают договоры второго, третьего и т.д. эксце-

дентов. Допустим, что сумма первого эксцедента составляет 5 долей (линий) собствен-

ного удержания, а сумма второго эксцедента составляет также 5 долей (линий) соб-

ственного удержания, тогда общая емкость договора, покрытая перестрахованием по

договорам первого и второго эксцедентов будет составлять 11000 единиц. Таким об-

разом, все договоры по рискам со страховой суммой до 1000 единиц остаются на соб-

ственном удержании страховщика (цедента), все договора со страховой суммой до 6000

единиц перестрахованы по договору первого эксцедента, а все договоры до 11000 еди-

ниц перестрахованы по договорам первого и второго эксцедентов. Следующий рисунок

показывает, что распределение ответственности по эксцедентным договорам пропорци-

онально принятой по договорам доле, так же как и распределение премии.

Эксцедентые договоры являются наиболее часто применяемыми типами догово-

ров перестрахования, так как дают возможность цеденту оставлять на собственном

удержании все небольшие риски. Однако для перестраховщика это означает, что ему

переходят риски, по которым убыток значителен. Поэтому его интересы могут быть

удовлетворены путем увеличения лимита собственного удержания цедента.

Сочетание квотного и эксцедентого перестрахования возможно при заключении

квотно-эксцедентного договора перестрахования. При заключении такого договора

перестрахования вся сумма ответственности по заключенным договорам страхования

делится на две части. Во-первых, определяется, в пределах какой суммы (лимита) будет

распределяться ответственность по принципу квотного договора и каковы будут квоты

ответственности цедента и цессионария. Свыше той части ответственности, которая

распределяется по принципу квотного договора, определяется эксцедент кратно сумме

этой части. И в отношении той части ответственности, которая превышает лимит ответ-

ственности по квотному договору, действует принцип эксцедентного договора. На

практике квотно-эксцедентный договор используется редко.

При непропорциональном перестраховании применяются два типа договоров:

договор эксцедента убытка («эксцесс оф лосс» – XL) и договор эксцедента убыточно-

сти или договор «стоп лосе» (SL).

Договор эксцедента убытка является наиболее распространенной формой непро-

порционального перестрахования и служит для защиты страхового портфеля компании

от крупных непредвиденных убытков. По условиям этого договора ответственность

перестраховщика наступает только тогда, когда размер убытка превысит обусловлен-

ную договором перестрахования сумму, т.н. приоритет цедента (первичного страхов-

щика). Ответственность перестраховщика также ограничивается, в свою очередь, опре-

деленным лимитом. Таким образом, вся ответственность по убыткам делится на две

возможные части: первый убыток до определенного лимита выплачивает цедент, а убы-

ток, превышающий лимит цедента до определенного предела, выплачивает перестра-

ховщик. Этот диапазон ответственности перестраховщика называется эксцедентом

убытка. Иногда за первым эксцедентом убытка следует второй, третий и т.д. эксцеден-

ты убытка.

Договор эксцедента убыточности или договор «стоп лосе». служит для защиты

финансового положения страховщика по определенному виду страхования. Под эксце-

дентом убыточности понимается превышение размера суммарных выплат страховщика

по какому-либо определенному виду страхования за согласованный промежуток време-

ни (например, год). Размер убыточности, сверх которого действует договор, обычно

устанавливается с таким расчетом, чтобы передающая компания не имела возможности

извлечь какую-либо выгоду из данного договора. Данный договор служит не для того,

чтобы гарантировать страховой компании прибыль, а для того, чтобы защитить ее от

чрезвычайных дополнительных потерь. Пределы ответственности перестраховщика

устанавливаются в пределах определенного процента убыточности страховых сумм

(например, от 100 до 105%) за год или в абсолютной сумме. Применение договоров

«стоп лосе» целесообразно тогда, когда один или несколько страховых случаев (напри-

мер, ураганы, необычайно частый град и т.п.) могут сильно повлиять на результаты ра-

боты страховой компании за соответствующий период. Договор эксцедента убыточно-

сти может применяться в качестве дополнения к другим видам перестрахования, напри-

мер, пропорциональным видам перестрахования.

8.2. Сострахование

Под сострахованием понимается такой вид деятельности, когда один и тот же

объект страхования страхуется совместно несколькими страховщиками. Данный способ

обеспечения страховой защиты применяется при страховании крупных объектов, когда

одна страховая компания не в состоянии принять на себя крупные риски.

При совместном страховании какого-либо объекта страховые компании подпи-

сывают один договор страхования, в котором наряду с условиями страхования содер-

жатся условия, определяющие права и обязанности каждого страховщика по страхова-

нию данного объекта.

При состраховании страхователю может выдаваться совместный или раздель-

ный страховой полис исходя из долей риска, принятых каждым страховщиком. Доли

ответственности каждого страховщика определяются пропорционально полученной им

премии. На практике принято, что состраховщик, принимающий участие в меньшей

доле, следует за условиями страхования, одобренными страховщиком, имеющим наи-

большую долю.

В состраховании в последнее время получили распространение страховые пулы.

Пул страховой – объединение страховых компаний для совместного страхования опре-

деленных рисков. Создается преимущественно при приеме на страхование опасных,

крупных , малоизвестных или новых рисков. Страховой пул – это юридическое лицо

(хотя и не всегда), которое несет ответственность перед страхователями. По этому виду

сострахования участники пула передают по соглашению между собой риски сверх

сумм собственного удержания в общий фонд (общий котел). "Таким образом, каждый

участник пула как бы дважды отвечает за соответствующий риск: во-первых, как неза-

висимый страховщик и, во-вторых, как участник пула. Для управления пулом (рисками,

находящимися в ответственности страхового пула) создается его участниками времен-

ное (на период действия договора) бюро, которое выступает в качестве представителя

пула. Данное бюро не является, как правило, юридическим лицом. Страхователь обыч-

но получает один полис от имени членов пула с указанием доли каждого. Но пул – это

добровольное объединение страховщиков по поводу страхования конкретных рисков.

Каждый член страхового пула получает согласованную долю собранных пулом взносов

и в той же доле несет ответственность по возмещению убытков.

Таким образом сострахование является еще одной формой обеспечения устойчи-

вой страховой защиты, которая использует принцип сотрудничества между страховщи-

ками.

В раздел образования

Портал образования

СТРАХОВОЕ ДЕЛО